同學(xué),你好 以前的調(diào)不了了,都損益結(jié)轉(zhuǎn)了
老師,請問下,個(gè)人社保部分,上一年的賬中一直到現(xiàn)在都是用錯(cuò)了科目,管理費(fèi)用-社保,應(yīng)付工資-個(gè)人社保,貸,銀行。之前是單位全包社保,今年想要把個(gè)人部分從工資扣除,但是一直用錯(cuò)了科目,該如何調(diào)整成正確的科目呢?
老師,我想知道我們公司的銷售人員工資跟銷售額掛鉤的,提前計(jì)提不了工資,只能在下一個(gè)月直接發(fā)放,那發(fā)放的時(shí)候怎么做賬務(wù)處理,如果計(jì)入費(fèi)用,那不是當(dāng)月的工資,是屬于上月的人工成本的,這種情況應(yīng)該怎么辦,還有圖片上的運(yùn)營部人員工資和客服人員工資應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)費(fèi)用的會計(jì)科目。
老師你好,公司是一般納稅人,2021年因做錯(cuò)一筆業(yè)務(wù),生產(chǎn)成本沒有進(jìn)行所得稅納稅調(diào)整,請問在2022年現(xiàn)在調(diào)整,是調(diào)表不調(diào)賬還是賬表都調(diào)整, 具體應(yīng)該怎么操作呢?我們的人員工資沒有勞務(wù)發(fā)票,所以得進(jìn)行納稅調(diào)整,當(dāng)事人不懂,先行發(fā)現(xiàn)了想做更正調(diào)整,不知道是調(diào)整報(bào)表賬務(wù)進(jìn)行處理還是通過以前年度損益調(diào)整
收到退休人員補(bǔ)交年金個(gè)人扣繳部分的錢。當(dāng)時(shí)入賬分錄: 借:銀存 貸:其他應(yīng)付款-單位往來 當(dāng)月和發(fā)放工資時(shí)一起做扣繳分錄: 借:其他應(yīng)付款-年金(在職人員直接扣繳) 借:其他應(yīng)付款-單位往來(當(dāng)時(shí)收到退休人員補(bǔ)交的) 貸:銀存 現(xiàn)在想把其他應(yīng)付款-單位往來400,調(diào)整到其他應(yīng)付款-年金,科目入錯(cuò)了,應(yīng)該如何調(diào)整?
老師,我們現(xiàn)在在申請高新企業(yè),2023年沒有記錄研發(fā)費(fèi)用,現(xiàn)在調(diào)賬,具體分錄應(yīng)該是怎么寫呢1.研發(fā)人員的工資、五險(xiǎn)一金,歸集入 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-人員人工、管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-公積金、管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-社保 (從現(xiàn)有繳納社保的17位人員中,選擇5-6位作為研發(fā)人員, 2.研發(fā)場地的房租:歸集入 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-直接投入 (從現(xiàn)有的房租中,按照面積選取一部分作為研發(fā)場地,其對應(yīng)的房租可以計(jì)入研發(fā)費(fèi)用) 3.研發(fā)場地的水電費(fèi):歸集入 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-直接投入 (和研發(fā)場地房租同比例對水電費(fèi)進(jìn)行分?jǐn)偅?4.知識產(chǎn)權(quán)申請費(fèi):歸集入 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-其他費(fèi)用 5.研發(fā)人員的差旅費(fèi):歸集入 管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-其他費(fèi)用 (研發(fā)人員產(chǎn)生的差旅費(fèi)
老師,如果別人代開發(fā)票過來我們單位,給他們申報(bào)不愿意預(yù)交個(gè)人所得稅怎么辦?
老師,銀行自己給開通了個(gè)理財(cái)功能,劃扣了一塊錢,備注購買理財(cái)產(chǎn)品,這怎么做賬哈,做費(fèi)用可以嗎?還是短期投資,目前還不知道這個(gè)錢會不會退,金額小,就1元錢。
老師,固定資產(chǎn)23年的時(shí)候賬務(wù)錯(cuò)誤,一次性扣除全部費(fèi)用了,請問23年匯算清繳固定資產(chǎn)是不是要做調(diào)減,往后每年再進(jìn)行調(diào)增?總感覺哪里不對
你好老師,向供應(yīng)商付款扣取的手續(xù)費(fèi)分錄怎么寫?
老師,我們是一般納稅人,開的發(fā)票紅沖了,紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么,例如:銷售金額260100,銷售時(shí):借:銀行存款260100,貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
老師,我們是一般納稅人,開的發(fā)票紅沖了,紅沖的進(jìn)項(xiàng)稅的科目是什么,例如:銷售金額260100,銷售時(shí):借:銀行存款260100,貸:主營業(yè)務(wù)收入238623.85,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅:21476.15。紅沖的分錄怎么寫
老師,收到與資產(chǎn)有關(guān)的政府補(bǔ)助,這里還分未來的或以前的么。
老師,我們是商貿(mào)公司,從農(nóng)戶手里收的水果,開的免稅普票98700元,我們一般納稅人,這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅額是多少,庫存商品金額是多少,分錄怎么做
老師,我們是商貿(mào)公司,從農(nóng)戶手里收的水果,開的免稅普票票面金額98700元,我們一般納稅人,這個(gè)抵扣多少進(jìn)項(xiàng)稅,借:庫存商品的金額是98700還是98700-98700*9%
分公司22年4月才成立,6月才開展業(yè)務(wù),當(dāng)年實(shí)際產(chǎn)生稅金45萬,12月稅金在23年1月繳納,23年填報(bào)工商年報(bào)時(shí)繳納稅金錯(cuò)誤的填了22年1-12月實(shí)際繳納的稅金,23年的報(bào)告里填寫的稅金是當(dāng)年度產(chǎn)生的稅金,所以22年12月稅金就漏填了,實(shí)際就是22年少統(tǒng)計(jì)了一個(gè)月稅款,少了12萬多,填報(bào)了32萬的稅額,25年發(fā)現(xiàn)了就在信用系統(tǒng)里做了修正,系統(tǒng)沒有任何提示直接修改了提交了,會讓企業(yè)變成異常嗎
以前做錯(cuò)的賬不好調(diào)整了么
同學(xué),你好 因?yàn)槎冀Y(jié)轉(zhuǎn)損益了,所以不好調(diào)
那如果匯算清繳的時(shí)候調(diào)整呢,我賬目后期能調(diào)整么
同學(xué),你好 你當(dāng)年可以調(diào),跨年不好調(diào)
我記得涉及到以前的,難道不可以通過以前年度損益調(diào)整么
同學(xué),你好 可以要,但是你調(diào)整是 借:以前年度損益調(diào)整 貸:以前年度損益調(diào)整 沒有必要