您好,是的,4季度所得稅,財務(wù)報表也要更正申報
老師你好,公司是小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計提,現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬,我是應(yīng)該在一月份做賬計提還是匯算清繳時候計提?計提之后我三月份季報時候報表年初數(shù)要不要進行改動?還有去年工資多計提了一千多,應(yīng)該怎么處理啊?謝謝
請問老師,2020年的匯算清繳有納稅調(diào)增,所以21年5月做了以前年度損益調(diào)整。但是金蝶系統(tǒng)的資產(chǎn)負債表的期初數(shù)不是顯示的調(diào)整后的數(shù),那我每個月的財務(wù)報表是需要手動調(diào)整嗎?那申報企業(yè)所得稅季報的時候年初數(shù)按系統(tǒng)的來呢,還是要手動調(diào)整一下?
老師,我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人,我2022年第四季度報所得稅時,誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3,4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題,我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了,但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格,先讓資料報送去年的財報,我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面,填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是:去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致,也沒有納稅調(diào)整項,這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報,和匯算清繳表格第一頁
老師:您好!2022年12月份企業(yè)得稅季報后,我修改了金額軟件的數(shù)據(jù),之后金額軟件里修改的數(shù)據(jù)營業(yè)成本比稅務(wù)申報的數(shù)據(jù)少了580元,利潤總額少了4180元,當(dāng)時修改金蝶賬后,我沒有去電子稅務(wù)局修改報表,到了今年5月份匯算清繳的時候,我是按修改后的金蝶數(shù)據(jù)申報的加上調(diào)整的一些費用,企業(yè)匯算清繳的時候補了2600多的稅款,現(xiàn)在總公司查賬,發(fā)現(xiàn)我2022年12的企業(yè)所得稅季報數(shù)據(jù)和金蝶軟件不一致,我需要在電子稅務(wù)局更正申報嗎?
老師,我2023年5月,新注冊小規(guī)模納稅人,2季度3季度,季度申報時顯示有企業(yè)所得稅扣了6150.,但在四季度復(fù)盤時發(fā)現(xiàn),幾個問題,一,7.8.9月少計提工資五險導(dǎo)致的扣企業(yè)所得稅,什么時候退稅呢?二,2.3季度多個分錄做錯了,導(dǎo)致2.3季度實際申報時,數(shù)據(jù)不正確,現(xiàn)在4季度,我把之前所有的賬,按銀行回單的扣款順序 都調(diào)整過來了,銀行回單余額和財務(wù)軟件11月余額一致了,那我4季度申報時,要是直接申報 修改后的賬務(wù)處理所提取的報表數(shù)據(jù)嗎?三,2.3季度申報上去的數(shù)據(jù)還用管嗎?
老師,銷售固定資產(chǎn)是不是在附表一體現(xiàn)呢?
老師,我們公司是汽車維修廠,現(xiàn)在公司打算關(guān)門,還有18萬的配件賣了廢品2萬,已經(jīng)收到錢,這個會計分錄應(yīng)該怎么做?稅務(wù)上又應(yīng)該咋處理
2025.5的增值稅報表想更正一下,點擊申報更正和作廢按鈕,該報表沒有作廢按鈕,只有更正按鈕,點擊后沒有任何反應(yīng),該如何操作?
老師,我公司與甲公司簽訂了A服務(wù)合同,合同期限為2021年6月1日至2022年3月14日,合同總金額暫定1000萬元,最終根據(jù)后續(xù)簽訂合同單價,進行多退少補;后續(xù)簽訂B合同期限為2022年3月15日至2023年3月14日。 根據(jù)A合同實際已結(jié)算金額為:10000000元。 根據(jù)B合同相關(guān)約定,A應(yīng)結(jié)算金額為:15000000元。 應(yīng)結(jié)算金額超出A合同總金額導(dǎo)致無法結(jié)算,超出金額為5000000元,該部分收入在2025年1月申報稅費時按所屬期2024年12月計提收入已申報稅費?,F(xiàn)想申請退回企業(yè)所得稅1250000元。有什么合理的依據(jù)向稅務(wù)局申請退稅?
老師,資產(chǎn)負債中應(yīng)付利潤科目有余額,如果本年度虧損的話,可以沖減應(yīng)付利潤的余額嗎
老師,我怎么查看24年的匯算清繳表,有個105050薪金明細表有沒有填寫?專管員說我公司沒有填寫,現(xiàn)在可以更改嗎?
請問境外不需要開發(fā)票的貨款怎么申報增值稅
你好,我想問一下。一般納稅人公司,都沒有業(yè)務(wù),就只是報了一個人工資,怎么做季報啊!如圖,怎么填報呢?
老板拿來的發(fā)票入賬需要簽字嗎?
老師3.81元是銀行利息,這里營業(yè)外收入3.81對嘛
那賬里也需要改嗎
您好,要的,可以把分錄做在25年,損益科目用未分配利潤代替
那所得稅季報也要改嘛,要是改了匯算清繳還要做調(diào)增嗎
您好,匯繳就就不用了哇
所得稅季報也得改嘛 已經(jīng)交完錢了還可以更正嗎
您好,可以更正,很糾結(jié),更正4季度報表要交滯納金,還是直接匯繳調(diào)增吧,有提示不管他,我們是調(diào)增
那要怎么填,不太明白,那我匯算清繳主表成本那一欄得填錯的那個成本才對,然后調(diào)增表其他那里填調(diào)增數(shù),如果財務(wù)報表年報改成正確的數(shù)據(jù),企業(yè)所得年報主表成本也是正確的數(shù)據(jù),那一調(diào)增利潤多調(diào)增了2倍那個數(shù)了
您好,年報是調(diào)整后的數(shù)據(jù)來申報的,那匯繳也是用年報的數(shù)據(jù),也不存在調(diào)增了,就是利潤比季度申報多,要補稅就對了