增值稅納稅申報(bào)表主表上的稅款繳納怎么填寫啊，之前都是系統(tǒng)自動(dòng)填寫的。數(shù)據(jù)也不知道哪里來
您好，是小規(guī)模人的報(bào)表嗎？
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增值稅申報(bào)表里面的主表中的應(yīng)納稅額的最終數(shù)字我怎么知道自己填寫的就是正確的呢？看哪里可以知道
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新增的附加稅申報(bào)表小規(guī)模納稅人的怎么填寫？之前都是自動(dòng)申報(bào)，現(xiàn)在怎么填寫？
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增值稅納稅申報(bào)表主表需要填寫哪幾行？附表一和附表二都是自動(dòng)帶出來的，我都保存了，但是主表上沒有數(shù)字？主表上需要填哪幾行，我公司是銷售一般貨物百分之13稅，一般納稅人
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老師，請(qǐng)問一下一般納稅人增值稅申報(bào)表（三）服務(wù)不動(dòng)產(chǎn)，這個(gè)表是填寫什么數(shù)據(jù)呢？我們又9%的不動(dòng)產(chǎn)租賃，我點(diǎn)進(jìn)去填寫的時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)帶出來了一個(gè)數(shù)據(jù)，其他還需要填寫嗎？
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增值稅納稅申報(bào)，其中金稅盤那個(gè)280可以那個(gè)減免的，填寫了稅額抵減情況表和增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，這兩個(gè)表已經(jīng)填了，然后那它那個(gè)主表里不會(huì)帶出來數(shù)據(jù)嗎？，為什么主表里第23行，應(yīng)納稅額減征額這里數(shù)據(jù)沒有帶出來？一般來說系統(tǒng)會(huì)不會(huì)自己帶出來的？還是要手動(dòng)填寫的？
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一般納稅人
確定應(yīng)納稅額
計(jì)算銷項(xiàng)稅額
銷項(xiàng)稅額是納稅人銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)或者銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，按照銷售額和適用稅率計(jì)算并向購(gòu)買方收取的增值稅稅額。公式為：銷項(xiàng)稅額 = 銷售額×適用稅率。例如，企業(yè)當(dāng)月銷售貨物取得不含稅銷售額為100萬元，適用稅率為13%，則銷項(xiàng)稅額 = 100×13% = 13萬元。
計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額
進(jìn)項(xiàng)稅額是納稅人購(gòu)進(jìn)貨物、接受應(yīng)稅勞務(wù)或者接受服務(wù)、取得無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)，支付或者負(fù)擔(dān)的增值稅額。包括從銷售方取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額等情況。例如，企業(yè)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)原材料，取得增值稅專用發(fā)票上注明的進(jìn)項(xiàng)稅額為8萬元。
計(jì)算應(yīng)納稅額
一般納稅人應(yīng)納稅額 = 當(dāng)期銷項(xiàng)稅額 - 當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額。如果計(jì)算出的結(jié)果為正數(shù)，表示企業(yè)當(dāng)期需要繳納增值稅；如果結(jié)果為負(fù)數(shù)，則表示企業(yè)當(dāng)期有留抵稅額（可用于以后月份抵扣）。在上述例子中，應(yīng)納稅額=13 - 8 = 5萬元。
“本期應(yīng)納稅額”欄
填寫按照上述方法計(jì)算出的本期應(yīng)納稅額。如前面例子中的5萬元就填入此欄。
“本期已繳稅額”欄
填寫納稅人本期實(shí)際已經(jīng)繳納的增值稅額。這可能包括預(yù)繳的稅款等。如果是按月申報(bào)納稅，且之前沒有預(yù)繳稅款等情況，這一欄通常填寫0。
“期末留抵稅額”欄
如果“本期應(yīng)納稅額”欄計(jì)算結(jié)果是負(fù)數(shù)，表示有留抵稅額，將該負(fù)數(shù)的絕對(duì)值填入此欄。例如，若計(jì)算出應(yīng)納稅額為 - 3萬元，則在“期末留抵稅額”欄填寫3萬元。
“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”欄
計(jì)算公式為：本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額 = 本期應(yīng)納稅額 - 本期已繳稅額。如果計(jì)算結(jié)果為正數(shù)，表示本期需要補(bǔ)稅的金額；如果為負(fù)數(shù)，表示本期有應(yīng)退稅額。例如，若“本期應(yīng)納稅額”是5萬元，“本期已繳稅額”是0，則“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”是5萬元，需要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)補(bǔ)稅；若“本期應(yīng)納稅額”是 - 2萬元，“本期已繳稅額”是0，則“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”是 - 2萬元，企業(yè)可以申請(qǐng)退稅。