記賬公司給我們暫估了21萬(wàn)的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問(wèn)往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

#提問(wèn)#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2022年2月收到發(fā)票時(shí)： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款-xxx單位 這樣做是對(duì)的嗎？

老師，麻煩問(wèn)下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒(méi)有回來(lái)發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來(lái)了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)

去年暫估的成本，在次年匯算清繳前沖銷了，分錄做的是紅字借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸紅字：應(yīng)付賬款-暫估 還有一筆借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，我想問(wèn)下那匯算清繳需要調(diào)整嗎，年度財(cái)務(wù)報(bào)表需要調(diào)整嗎

老師，小規(guī)模納稅人，去年12月底暫估款50w，24年1月初紅沖50w，3月底又暫估50w,4月初紅沖，5月匯算清繳前收到去年發(fā)票20w，五月份俺收到發(fā)票日期做賬時(shí)是不是: 借:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款，貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸:應(yīng)付賬款-XX 補(bǔ)交稅費(fèi): 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款 這樣對(duì)嗎？