老師，我們是一般納稅人企業(yè)，由于無業(yè)務(wù)，想注銷。但，賬上目前有庫存13萬元左右，由于有預(yù)收掛了5萬左右，所以本月做了5萬的收入，結(jié)平了預(yù)收，結(jié)轉(zhuǎn)成本時，為了注銷，想把這13萬元的成本全結(jié)了，不知妥否？
你好，做虧損的話也可以的，稅務(wù)局不差賬的情況下
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老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計入勞務(wù)成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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老師，我們是凍品公司，有進銷存系統(tǒng)的，每天都有打單的，倉庫進貨出貨的，但是我們外賬都是按照發(fā)票做收入，進項票直接做入庫全部結(jié)轉(zhuǎn)成本了，沒有進銷存系統(tǒng)的，如果人家來查賬，肯定就得給人家看外賬了，要不人家說你們辦公室都有打單員，卻沒有進貨存的賬？肯定能猜到有內(nèi)賬吧？如果人家查起來我們內(nèi)賬收款一個月有40萬左右，那一年就480萬，會不會要求按照一年按照480萬的13%繳稅？如果補5年，那就是300萬左右咯，會這樣要求補稅嗎？還有滯納金啥的
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甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,其生產(chǎn)的M產(chǎn)品適用的增值稅稅率為13%。2019年12月1日,該企業(yè)“應(yīng)收賬款”所屬明細(xì)科目的借方余額合計為300萬元,“壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款”科目的貸方余額為20萬元,企業(yè)確認(rèn)收入的同時結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。12月份該企業(yè)發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:(1)8日,向乙企業(yè)銷售M產(chǎn)品100件每件產(chǎn)品標(biāo)價為2.5萬元(不含增值稅),成本為2萬元;由于是成批銷售,甲企業(yè)給予乙企業(yè)10%的商業(yè)折扣,并開具了增值稅專用發(fā)票,至本月末款項未收到,該項銷售符合收入確認(rèn)條件
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老師您好，公司為小規(guī)模納稅人，由總公司和分公司合并，一起申報所得稅，月收入兩公司合計不超10萬，請問您知道銷售眼鏡商店。毛利率大約能達到多少。因為我們進的庫存商品，眼鏡，鏡片，鏡架，進價錢在20元30元不等，且老板開不回來多少發(fā)票，打發(fā)票明細(xì)只有眼鏡架單一品種，具體規(guī)格型號都沒有。財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)成本很撓頭。每月的銷售收入在5萬左右，結(jié)轉(zhuǎn)的成本也就是估計著轉(zhuǎn)的。現(xiàn)在稅務(wù)有風(fēng)險，也不知道這個毛利率都有多少，比較風(fēng)險小
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老師，我想問一下庫存的問題，因為前期會計沒有進銷成本沒有對應(yīng)，所以導(dǎo)致現(xiàn)在庫存有60萬，但實際上是沒有，我想把之前的成本補結(jié)轉(zhuǎn)了，但財務(wù)主管說不能轉(zhuǎn)，因為轉(zhuǎn)了虧本太多了。但是也沒有更好的辦法去改變，按理來說，補結(jié)轉(zhuǎn)是很正常的吧，補結(jié)轉(zhuǎn)的分錄這樣做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫存，然后：借：利潤分配--未分 貸：以前年底損益調(diào)整。這樣就不會影響本期的利潤了（我們是代理記賬的，客戶不想做無票收入，不想交稅）
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老師，如果，我們不做處理，還有其他辦法把庫存銷掉嗎？
沒辦法，這個是出售繳稅
不知，什么情況下，這樣全部結(jié)轉(zhuǎn)成本，S局會查賬？
一般會讓你按照賬面價值計稅，
老師，我有點不明白？
你當(dāng)初抵扣的進項稅額，現(xiàn)在出售繳納增值稅最低按照賬面價值，要不然國家虧了
老師，那我這次，5萬收入，對應(yīng)成本匹配多少合適？（注銷的情況下）盡可能避免風(fēng)險？
成本肯定低于5萬才可以的正常情況下
這些成本都是之前留下的，我也是半路結(jié)賬的
你收入金額太低如果想結(jié)轉(zhuǎn)全部庫存
現(xiàn)在，這種情況，老扳也不想交稅，不知怎么辦，妥善？
誰想？不是你想不想的問題，當(dāng)初抵扣他怎么沒說不相抵扣呢
是的?，F(xiàn)在，剩余庫存看來只能交稅？
是的，最起碼也是賬面價值確認(rèn)收入
老師，我杷預(yù)收確認(rèn)成收入，妥否？
是的，這個沒問題的是
賬上還有應(yīng)付，，這個怎么處理？
付不出的轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入