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上個月發(fā)工資給一個員工多發(fā)了0.01元,想在這個月沖回來,請問上個月的會計分錄怎么做個0.01的差異才能平賬?

2025-04-01 15:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-01 15:04

上個月多發(fā)0.01,這個月少發(fā)0.01就行

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快賬用戶9510 追問 2025-04-01 15:20

上個月的工資分錄怎么做呢?

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快賬用戶9510 追問 2025-04-01 15:20

計提比發(fā)放的少0.01

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齊紅老師 解答 2025-04-01 15:27

上個月多發(fā)0.01,這個月少發(fā)0.01就平了,分錄都是一樣的。根據業(yè)務的數字做賬。 1.借:管理費用100 貸:應付職工薪酬-工資100 2.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資100.01 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款100.01 下個月 1.借:管理費用100 貸:應付職工薪酬-工資100 2.發(fā)放工資時扣社保和個稅 借:應付職工薪酬——工資99.99 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款99.99

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快賬用戶9510 追問 2025-04-01 15:30

個稅系統(tǒng)里面分別按照哪個數字申報呢?

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齊紅老師 解答 2025-04-01 15:32

按實發(fā)的數字申報就行

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上個月多發(fā)0.01,這個月少發(fā)0.01就行
2025-04-01
借:銀行存款? 借:管理費用-房租 負數
2023-11-10
你好,上個月計提工資的時候多計提了0.01,這個月沖銷多計提的0.01的工資就是了 借:應付職工薪酬 0.01,貸:管理費用等科目? 0.01?
2022-09-26
可以做紅沖分錄,先沖回上月多發(fā)工資,再按實際發(fā)放調整本月工資賬目。這樣確保會計記錄準確。
2024-09-12
做營業(yè)外收入或者是營業(yè)外支出平掉這個
2020-10-19
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