我是一般納稅人 我想咨詢一下憑證后面附附件的事。 支付了一筆款 收到紙質(zhì)發(fā)票 借：管理費(fèi)用-廣告費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（老師本月不抵扣，以后再抵扣是放這個(gè)科目嗎？） 貸：銀行存款， 這筆分錄后面附發(fā)票嗎？ 然后等以后抵扣的時(shí)候，借貸是什么，憑證后面附發(fā)票嗎？ 抵扣當(dāng)月抵扣本是不是也要發(fā)票。
做賬當(dāng)月計(jì)入憑證后邊附發(fā)票，抵扣當(dāng)月轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)。可以弄個(gè)待認(rèn)證轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)清單附在憑證后邊，抵扣聯(lián)裝訂在抵扣月份后邊
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2月做了一筆分錄，取得的票是專票，當(dāng)時(shí)沒有抵扣，借：管理費(fèi)用1700,貸：現(xiàn)金1700。 7月的時(shí)候?qū)Ｆ边M(jìn)行抵扣，做了一筆和前面一樣的分錄紅字沖掉了之前的分錄，又做了一筆借：管理費(fèi)用1504.42，進(jìn)項(xiàng)稅額195.58，貸：現(xiàn)金1700。 我想問下，附件都在2月份做賬了，7月做沖減費(fèi)用的這筆憑證，以什么作為附件呢？
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我想問下各位老師，收到一張專票不需要抵扣，所以我當(dāng)時(shí)做的分錄是借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工 借應(yīng)付職工 貸其他某某 然后結(jié)賬了 但是上司說的是 就算不抵扣 也要先抵扣再稅額轉(zhuǎn)出 現(xiàn)在要沖銷這筆分錄 應(yīng)該正確的怎么做這個(gè)不抵扣發(fā)票 謝謝
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老師，我們購買辦公用品收到專用發(fā)票，專用發(fā)票本月已經(jīng)認(rèn)證了， 但是本月沒有那么多銷項(xiàng)，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項(xiàng)的時(shí)候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 分錄對(duì)嗎？
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老師，請(qǐng)問我司去年12月收到一張專用發(fā)票需退稅，當(dāng)月我做分錄是借主營(yíng)成本、應(yīng)交稅費(fèi)-出口退稅，貸銀行存款，把專票的發(fā)票聯(lián)附賃證后面，那請(qǐng)問還有一聯(lián)抵扣聯(lián)是不是等收到退稅后做分錄附在賃證后面呢？
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老師，您可以接著回答一下我下面的問題嗎？就是這個(gè)全電發(fā)票，對(duì)方給到我們的全電（專票），我們?cè)谀玫胶?，就要緊接著再復(fù)印一份嗎？一份放在憑證后面作為附件，另一份當(dāng)做抵扣聯(lián)單獨(dú)存放起來？然后，次月初勾選抵扣的時(shí)候，就拿那些當(dāng)做抵扣聯(lián)的發(fā)票，根據(jù)上面的稅額，來勾選抵扣？
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老師 請(qǐng)問資產(chǎn)負(fù)債表必須安裝應(yīng)收和預(yù)收的借方余額填列還是可以按照應(yīng)收和預(yù)收的期末余額填列
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老師好，想問一下跟我們公司合作的勞務(wù)公司只有勞務(wù)派遣證沒有人力資源服務(wù)許可證，我們之間業(yè)務(wù)是，他招人，安排人工作，我們公司給他招的人發(fā)工資，把工資和勞務(wù)費(fèi)都打給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司沒有人力資源服務(wù)許可證只有勞務(wù)派遣證，問題一：是不是沒有人力資源服務(wù)許可證開不了人力資源服務(wù)——?jiǎng)趧?wù)派遣服務(wù)發(fā)票；問題二：勞務(wù)公司給我們開具人力資源服務(wù)——服務(wù)費(fèi)發(fā)票可以嗎
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年度內(nèi)計(jì)算所得稅費(fèi)用，會(huì)計(jì)利潤(rùn)也不用調(diào)整業(yè)務(wù)招待費(fèi)等費(fèi)用調(diào)整？直接乘優(yōu)惠稅率？年度內(nèi)能享受優(yōu)惠政策的可以直接調(diào)整計(jì)算所得稅費(fèi)用？
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老師，有個(gè)公司要出變更費(fèi)用，我們老板讓用我們公司打款，開票開給我們公司這樣可以嗎？
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老師，我們代B公司支付電費(fèi)，發(fā)票開到我們單位，這能行嗎？因?yàn)橹挥形覀児居须娰M(fèi)賬號(hào)
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老師，那如果沒有審計(jì)有什么影響
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老師，審計(jì)是我們把需要的東西提供過去，然后要等一個(gè)禮拜是吧，審計(jì)費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用審計(jì)費(fèi)嗎？如果審計(jì)不通過怎么辦
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我們有個(gè)全資子公司，名下三個(gè)員工是給母公司干客服的，但是這個(gè)子公司一直沒有收入。之前都是母公司借錢給這個(gè)子公司發(fā)三名客服的工資，可以一直這樣子公司向母公司借款發(fā)工資嗎？還是需要子公司跟母公司簽人力資源外包合同？
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收到不需要?dú)w還的款，入賬是營(yíng)業(yè)外收入，需要交稅嗎？
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老師我一個(gè)一個(gè)問吧！ 第一個(gè)問題： 借：管理費(fèi)用-廣告費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（老師本月不抵扣，以后再抵扣是放這個(gè)科目嗎？） 貸：銀行存款， 本月不抵扣，放在待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目，憑證后面附一張第三聯(lián)記賬聯(lián)發(fā)票，對(duì)著是吧老師
是的，就是附上那個(gè)發(fā)票聯(lián)就行
好的呢 第二個(gè)：然后等抵扣的時(shí)候，需要結(jié)轉(zhuǎn)是嗎。 借應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)憑證后面附自己做一個(gè)抵扣清單。 其次還有一張抵扣聯(lián)，放本月抵扣的抵扣匯總薄里面。
是的，就是那樣處理的
好的呢 第三個(gè)：是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)本月銷項(xiàng) 和結(jié)轉(zhuǎn)本月進(jìn)項(xiàng)嗎？借貸是什么。 進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)到：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
哦哦 我是進(jìn)項(xiàng)大， 本月也不需要交稅，就不需要做任何分錄了是吧老師。
是的，那個(gè)不需要做任何分錄
好咧 非常感謝
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