為什么是其他應(yīng)付款啊，這個(gè)其他應(yīng)付款怎么沖掉呢

花出去的時(shí)候沖抵

那這個(gè)怎么沖？假如發(fā)給員工總額為18000元，借 其他應(yīng)付款 18000 貸 應(yīng)付職工薪酬 18000 這樣嗎？

借其他應(yīng)付款 貸銀行存款

老師是不是這樣寫分錄，公司收到工會(huì)的18000，先借 銀行存款18000 貸 其他應(yīng)付款-工會(huì) 18000 決定發(fā)放時(shí) 借 管理費(fèi)用 18000 貸 應(yīng)付職工薪酬 18000 ，發(fā)放時(shí) 借 應(yīng)付職工薪酬-職工福利 18000 貸 庫存現(xiàn)金。但這樣拿什么沖減其他應(yīng)付款-工會(huì)

同學(xué)你好 付出去的時(shí)候沖 工會(huì)款不能全部直接發(fā)給員工

沒有全部啊，只是一部分

那這個(gè)就是付出去的時(shí)候沖

老師，不好意思，我還是不明白，付出去的時(shí)候怎么沖，老師能幫忙總公司收到工會(huì)的轉(zhuǎn)款，到使用現(xiàn)金發(fā)放給員工開年紅包的分錄嗎，有點(diǎn)懵

借其他應(yīng)付款貸銀行存款

那進(jìn)來跟發(fā)放的時(shí)候不是同一科目嗎

是的 只能這樣沖減

我在工會(huì)賬套做員工福利，在公司這邊不做福利費(fèi)可以嗎？因?yàn)楣?huì)有單獨(dú)的賬套。因?yàn)槭鞘褂矛F(xiàn)金發(fā)放給員工的，先借 其他應(yīng)收-工會(huì) 貸 現(xiàn)金存款 ，然后工會(huì)轉(zhuǎn)到公司賬戶的時(shí)候再 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)收-工會(huì) ，這樣就沖平了

工會(huì)是獨(dú)立核算的嗎

是的，有單獨(dú)的賬套

獨(dú)立核算的話可以這樣做

好的 謝謝老師