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老師 我去年暫估的票這個月要回來了,我應該怎么做賬 是不做到這個月,,分錄怎么做

2025-03-19 17:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-03-19 17:08

你上年是怎么暫估的分錄?

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快賬用戶5220 追問 2025-03-19 17:10

借:主營業(yè)務成本 貸:應付賬款--暫估

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齊紅老師 解答 2025-03-19 17:11

發(fā)票到后沖暫估 借:應付賬款-估價-供應商 ?? ?利潤分配-未分配利潤(跨年調(diào)整損益)(暫估差額) 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結(jié)算戶-供應商? 價稅合計 支付貨款 借:應付賬款—結(jié)算戶-供應商 貸:銀行存款

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快賬用戶5220 追問 2025-03-19 17:13

老師 做到這個月對吧,主營業(yè)務成本這個科目不用沖嗎?

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齊紅老師 解答 2025-03-19 17:16

是的,不直接沖主營業(yè)務成本

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你上年是怎么暫估的分錄?
2025-03-19
暫估入庫 借;庫存商品/原材料/成本費用 貸:應付賬款-估價-供應商 不含稅 正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 發(fā)票到后沖暫估 借:應付賬款-估價-供應商 ?? ?利潤分配-未分配利潤(跨年調(diào)整損益)(暫估差額) 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結(jié)算戶-供應商? 價稅合計 支付貨款 借:應付賬款—結(jié)算戶-供應商 貸:銀行存款
2025-03-07
同學你好 可以的,然后用利潤分配調(diào)平
2020-12-17
同學,你好 不用沖掉,你已經(jīng)納稅調(diào)整了
2023-10-26
沖減暫估,然后按發(fā)票金額入賬
2022-01-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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