老師您好，我們公司是一般納稅人監(jiān)理公司，給掛靠的注冊監(jiān)理師付款的時候借：其他應收款，貸：銀行存款。然后就做成工資表往回沖了，分錄是借：勞務成本-人員薪酬，貸：其他應收款。但是有些人的最后到離職就沒有沖平，導致其他應收款貸方還有余額，現(xiàn)在我怎么將賬務調(diào)整才能調(diào)平呢

老師您好，我是一般納稅人監(jiān)理公司，我們公司有幾個掛證人員，當時給這些人付掛證費的時候做了借：其他應收款。貸方是銀行存款。然后這些人員都沒有開成本票，然后我們一直是做成工資的，借：勞務成本-工資。貸：其他應收款。現(xiàn)在有幾個人員掛證到期了，然后我當時沒有算合適導致現(xiàn)在其他應收款借方有余額，也就是我算的時候少算了，沒有沖完，我現(xiàn)在這個余額怎么調(diào)整合適呢老師

老師您好，我們監(jiān)理公司有掛證人員，掛證費是一開始就給對方結(jié)清的，然后再分攤做成工資，共做了2筆分錄，借：其他應收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務成本-工資，貸：其他應收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒有平攤完，現(xiàn)在也停止分攤，不做工資表了，那我現(xiàn)在其他應收款貸方有余額的我已經(jīng)怎么調(diào)整呢老師

老師你好，我想問一下，就是我們公司當時在建造園區(qū)的時候，沒有給各個商家做分電表，后面商家用電，我們公司就采取了代收代付，分錄就是我們付給供電局分錄：借：其他應收款_商家 貸：銀行存款 然后收商家款分錄：借：銀行存款 貸：其他應收款_商家，然后供電局開給我們的發(fā)票我就沒有入成本，這樣都是平的，但是現(xiàn)在稅務局要讓我們給商家開票，并把供電局開給我們的票入成本，我不知道這個分錄怎么做才平得了，請老師幫幫忙

老師您好，我是一般納稅人監(jiān)理公司，現(xiàn)在有客戶掛靠我們公司，我們扣除稅費后，對方給我們開票，開的發(fā)票我做勞務成本科目，現(xiàn)在是對方提前把稅款給我們轉(zhuǎn)進來了，然后我做了借銀行存款，貸其他應付款，然后我收到了成本票，就是現(xiàn)在不知道先收到稅款后收到成本票應該怎么做分錄呢。