但是中間有個(gè)問(wèn)題，我們收的錢(qián)和供電局開(kāi)的發(fā)票不是一致的金額，你上面的銀行存款就沒(méi)辦法平呀，

這里是兩筆分錄，成本那筆按照你們付給供電局的票做。收入按照你們收到的錢(qián)做?？梢允遣灰粯拥?，差額部分就要納稅了。

稅務(wù)局是要我們調(diào)以前年度的，銀行存款應(yīng)該不能動(dòng)呀，動(dòng)了銀行存款我們現(xiàn)在的銀行余額肯定就對(duì)不上了呀

你之前那筆已經(jīng)被沖了，現(xiàn)在的分錄影響的是當(dāng)期的銀行存款。

例如：像你以上分錄 借：其他業(yè)務(wù)成本10 貸：銀行存款10 開(kāi)票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業(yè)務(wù)收入8 這樣銀行差額2怎么處理呢？分錄怎么做呢？

你付的比收的多嗎。 那10里面是包括你們自己的電費(fèi)，這2就要計(jì)入管理費(fèi)用。 借：其他業(yè)務(wù)成本8 貸：銀行存款8 開(kāi)票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業(yè)務(wù)收入8 借：管理費(fèi)用2 貸：銀行存款2

好的，謝謝老師

同學(xué)不客氣，有問(wèn)題再溝通。

老師你好，我如果紅沖之前的分錄，涉及到銀行存款這個(gè)沒(méi)辦法平賬呀？我之前的分錄借：其他應(yīng)收款_商家 20貸：銀行存款 20然后收商家款分錄：借：銀行存款 18貸：其他應(yīng)收款_商家18 這個(gè)銀行存款余額咋辦？

沒(méi)充之前的就是不平的，和你是否沖紅沒(méi)有關(guān)系哦。

老師你可以把整個(gè)流程分錄給我寫(xiě)一個(gè)嗎？我想了好久怎么都沒(méi)辦法做平

你前面的分錄直接沖紅。新的分錄給你寫(xiě)過(guò)。 10里面是包括你們自己的電費(fèi)，這2就要計(jì)入管理費(fèi)用。 借：其他業(yè)務(wù)成本8 貸：銀行存款8 開(kāi)票給商家 借：銀行存款8 貸：其他業(yè)務(wù)收入8 借：管理費(fèi)用2 貸：銀行存款2

好吧，我自己再琢磨一下，謝謝了老師，辛苦了