23年做了一筆， 借：其他業(yè)務(wù)收入99869. 貨：應(yīng)收賬款90000 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 9869 24年發(fā)現(xiàn)這筆分錄是錯(cuò)的，正確的應(yīng)該是 借：應(yīng)收賬款99869 貸。其他業(yè)務(wù)收入 9萬(wàn)。 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 9869 已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在我要怎么調(diào)整？ 我這樣做對(duì)嗎？ 借：其他業(yè)務(wù)收入-99869. 貨：應(yīng)收賬款 -90000 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 -9869 借：應(yīng)收賬款 99869 貸：以前年度損益調(diào)整 90000 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 9869
同學(xué)，你好 不對(duì)，第一個(gè)借：以前年度損益調(diào)整 -99869
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老師好，小規(guī)模，19年12月計(jì)提了一筆收入借：應(yīng)收賬款 103000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）3000 2020年5月實(shí)際開(kāi)票92700萬(wàn)，然后我把19年12月計(jì)提的這筆10萬(wàn)收入沖銷(xiāo)，借:應(yīng)收賬款—103000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 —100000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）—3000，然后補(bǔ)記借：應(yīng)收賬款 92700 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 90000 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）2700 對(duì)嗎
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老師，2017年4月份會(huì)計(jì)做錯(cuò)一筆賬，借：應(yīng)收賬款85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額5136.79 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入90750，。現(xiàn)在我先沖紅：借：應(yīng)收賬款-85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額-5136.79 貸：以前年度損益-90750，更正：借：應(yīng)收賬款90750 貸：以前年度損益85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額5136.79。后面還有結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益，我想問(wèn)是到月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)這筆銷(xiāo)項(xiàng)稅額？
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去年做了， 借：其他業(yè)務(wù)收入 120 貸：應(yīng)收賬款100 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 20 今年改：借：其他業(yè)務(wù)收入 -120 貸：應(yīng)收賬款-100 銷(xiāo)項(xiàng)稅額- 20 借：應(yīng)收賬款 120 貸：以前年度損益調(diào) 100 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 20 這樣對(duì)嗎
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今年1月啟用賬套 啟用賬套時(shí)初始數(shù)包含該筆應(yīng)收賬款 現(xiàn)收到賬款 已做借銀行存款 貸應(yīng)收賬款（該筆貨款是2023年度） 2023年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本 借應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 末做稅務(wù)處理 現(xiàn)開(kāi)發(fā)票給客戶(hù) 請(qǐng)問(wèn)分錄該怎么寫(xiě)
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你好老師，去年有一張發(fā)票金額入錯(cuò)，導(dǎo)致應(yīng)收賬款和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷(xiāo)項(xiàng)稅金額有誤，今年發(fā)現(xiàn)直接通過(guò)以前年度損益調(diào)整對(duì)嗎？ 原分錄 借:應(yīng)收賬款113 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅13 沖掉分錄 借:應(yīng)收賬款 -113 貸:以前年度損益調(diào)整 -100 應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅 -13 正確分錄 借:應(yīng)收賬款120 貸:以前年度損益調(diào)整 106.19 應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅13.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。這樣對(duì)嗎？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)社保晚交了一天，繳納滯納金，該滯納金是否可以稅前扣除
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平時(shí)是個(gè)馬大哈的人，對(duì)數(shù)據(jù)不敏感，考稅務(wù)師是不是一個(gè)好的選擇，沒(méi)有那么精細(xì)化，不喜歡做賬，給別人做財(cái)稅咨詢(xún)
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是不是計(jì)算錯(cuò)誤了，96027*7.2637=697511.3199就是銀行單子上面的金額，我就是想問(wèn)，每次拿到銀行單是按銀行匯率計(jì)算人民幣，還是按收入的第一個(gè)工作日匯率來(lái)計(jì)算人民幣，
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老師，我公司有個(gè)股東另外成立了一個(gè)經(jīng)營(yíng)部，但和我公司沒(méi)關(guān)系，但這個(gè)人又是我們公司股東，那我們?cè)趺春退魂P(guān)聯(lián)
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小規(guī)模公司個(gè)稅超5000按照多少繳納稅款
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老師我問(wèn)一下那個(gè)面試sap是什么？我只用過(guò)用友和金蝶的財(cái)務(wù)軟件，用友大多數(shù)用過(guò)用友暢捷通，另外我周一就要入職了，然后他說(shuō)他上了那個(gè)財(cái)務(wù)軟件erp，我問(wèn)一下erp，嗯，我用不用提前在網(wǎng)上買(mǎi)一套模擬軟件熟悉一下，因?yàn)槲胰肼毜倪@家水表制造廠(chǎng)是私營(yíng)的，就40多個(gè)工人，就我一個(gè)會(huì)計(jì)，嗯，還是在工作中熟悉，還是我提前淘寶買(mǎi)軟件，提前熟悉要模擬一下
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老師，注冊(cè)一般納稅人流程工商稅務(wù)銀行能說(shuō)一下嗎
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請(qǐng)問(wèn)老師，樣品沒(méi)報(bào)關(guān)有收款，或者有報(bào)關(guān)無(wú)收款的樣品，如何做賬務(wù)處理，
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您好老師請(qǐng)問(wèn)我公司以前是在代賬公司做賬現(xiàn)在要交回公司我自己做需要交接哪些
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計(jì)提了工資，公司沒(méi)有發(fā)放，但是個(gè)稅怎么申報(bào)？
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為什么不可以這樣做
同學(xué)，你好 之前年度的，要用以前年度損益調(diào)整科目
如果按我那樣做會(huì)有什么問(wèn)題？
同學(xué)，你好 影響本年的其他業(yè)務(wù)收入金額
我是在2月份才發(fā)現(xiàn)的。但是如果要改的話(huà)，后面所有的數(shù)據(jù)都會(huì)變了，那我所有的報(bào)表不是數(shù)據(jù)都不一樣
同學(xué)，你好 是的，但是要改成正確的
那我的權(quán)益應(yīng)該是不會(huì)變的吧？只是說(shuō)影響了當(dāng)期跟以前年度吧
同學(xué)，你好 影響的，以前年度損益科目，影響未分配利潤(rùn)
可以幫忙發(fā)正確的分錄給我看怎么調(diào)整嗎？幫我寫(xiě)出分錄明細(xì)
借：以前年度損益調(diào)整 -99869. 貨：應(yīng)收賬款 -90000 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 -9869 借：應(yīng)收賬款 99869 貸：以前年度損益調(diào)整 90000 應(yīng)交增值稅- 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 9869
那合并分錄是不是就是借應(yīng)收賬款99869+9萬(wàn)？，但以前年度損益調(diào)整99869+9萬(wàn)
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的