還能聯(lián)系上銷售方嗎?不能聯(lián)系的話,那就正常做賬,匯算清繳條。
老師,我想請問一下,我們公司在9月完成注冊的,正好趕上季報(bào),9月只有兩張由員工墊付未報(bào)銷的開辦費(fèi)用的發(fā)票(一張是代理服務(wù)費(fèi),一張是刻章的費(fèi)用),9月我們公司賬上也沒有錢,所以為了報(bào)稅,我就做了一筆,借:庫存現(xiàn)金,貸:實(shí)收資本。然后兩筆費(fèi)用都是貸的庫存現(xiàn)金。10月公司進(jìn)賬1萬元,那之前我為了報(bào)稅做的那些分錄該怎么處理呢?
老師們好。請問一下我們公司有一名員工去年出差回來報(bào)銷的時(shí)候有一張電子普票稅局說是虛開發(fā)票,發(fā)票已經(jīng)入賬了,請問這種情況我們應(yīng)該怎樣向稅局證明我們不是主觀上接收該發(fā)票的那呢?這種情況下如何免除罰款或稅務(wù)上的處罰呢?
我們4月收到一張藍(lán)字發(fā)票,記賬付款之后發(fā)現(xiàn)對方多開了756.85元,我們也相應(yīng)給對方多付了756.85元。發(fā)現(xiàn)這一情況之后聯(lián)系對方公司開了一張銷項(xiàng)負(fù)數(shù)的紅字發(fā)票,金額為756.85,收到票后做了這一部分的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,并掛了其他應(yīng)收款。到了5月報(bào)稅的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)4月收到的那張藍(lán)字發(fā)票沒有被勾選抵扣,因?yàn)楣催x時(shí)已經(jīng)處于紅沖狀態(tài)了,也就是說藍(lán)字發(fā)票并沒有認(rèn)證抵扣結(jié)果我們在賬上已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出請問這種情況稅務(wù)和賬面分別應(yīng)該怎么處理呢?
老師:請問一下, 現(xiàn)在這家公司前期的賬沒有做,從2022年年底號(hào)2023年12月31日建設(shè)期,+2024年1-6月經(jīng)營期,發(fā)票銀行收入這些賬通通都沒有做,基本戶做了兩三個(gè)月的支出但是沒有按照發(fā)票做,但是余額也沒有對,這種一年多近兩年的亂賬錯(cuò)賬,我應(yīng)該怎么做呀?
老師,公司員工 去年 12 月開回來發(fā)票報(bào)銷,已經(jīng)通過公帳支付出去了,但是現(xiàn)在 3 月才發(fā)現(xiàn)有幾張發(fā)票有錯(cuò),有兩張是名稱稅號(hào)都錯(cuò)了,有兩張是名稱正確但是稅號(hào)漏了三個(gè)字母,然后公司做賬是找的代賬公司記賬。這種情況應(yīng)該怎么處理呢
老師,一般納稅人公司這個(gè)季度沒有業(yè)務(wù),那申報(bào)的資產(chǎn)負(fù)債表怎么填呢
老師 出售自己使用過的固定資產(chǎn) 不是3%減按2嗎 為啥都用1啊
老師,請問稅務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)表只需要3個(gè)月出一次嗎,做賬是每個(gè)月都出是嗎
老師,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤等于利潤表的哪個(gè)數(shù)據(jù)?
公益性公墓建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)出審計(jì)報(bào)告,這個(gè)記什么會(huì)計(jì)科目?借:開發(fā)成本 貸:銀行存款 完工后轉(zhuǎn)開發(fā)產(chǎn)品?怎么算完工?正式的評估報(bào)告?還是……
建筑公司:我們是專業(yè)分包的公司 分包方干活給我們開發(fā)票 我們都是以代發(fā)工資形式結(jié)算 這樣可以嗎 不走公戶 每個(gè)項(xiàng)目都是
快賬軟件只能網(wǎng)址登錄嗎?
請問有銷售收入,但是還沒有成本票回來,月末暫估成本的時(shí)候分錄是怎樣的
甲方(債務(wù)人)、乙方(原債權(quán)人)、丙方(債權(quán)受讓人),我們是丙方分包了乙方的勞務(wù),乙方給甲方開1000萬工程款發(fā)票,甲方付乙方本應(yīng)付1000萬,但現(xiàn)在只有700萬款跟價(jià)值300萬房子,而我們分包了乙方的勞務(wù),又將這價(jià)值300萬的房子給我們了,我們?nèi)叫枰瀭鶛?quán)債務(wù)清償協(xié)議,我們也開300萬發(fā)票給了乙方,后邊這300萬不再走賬了,這樣對我們也就是丙方有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎?
1、老師:下面這道題,轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)為何是9%的稅率,不是13%嗎? 2、另外為何不減當(dāng)時(shí)購進(jìn)時(shí)成本和契稅? 3、老師可以幫忙總結(jié)一下轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)以及建筑什么情況下13%、9%,什么情況下用5%稅率和3%稅率。 什么情況下建筑和房地產(chǎn)用差額?
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重新開不回來了呢,然后之前報(bào)銷出去的金額需要退回來嗎?還是這個(gè)員工后續(xù)的報(bào)賬中減去這次金額呢?
實(shí)際業(yè)務(wù)的不用退,如果沒有實(shí)際業(yè)務(wù)的退。
是實(shí)際業(yè)務(wù),但是公司是一般納稅人,這種報(bào)銷錯(cuò)了的相當(dāng)于多報(bào)銷的費(fèi)用,可以不用退嗎?
報(bào)銷錯(cuò)了,是實(shí)際沒有發(fā)生嗎?如果是的話不可以,你單位也沒法抵扣所得稅。 如果是實(shí)際的業(yè)務(wù),只不過是發(fā)票有問題,這個(gè)沒有關(guān)系,可以
是出差產(chǎn)生的加油費(fèi),這種也可以不退?有點(diǎn)懵了
可以呀,他發(fā)票開錯(cuò)了,但是實(shí)際業(yè)務(wù)有發(fā)生,可以正常報(bào)銷,相當(dāng)于是無票支出。你正常做賬,匯算清繳納稅調(diào)增就行。
那他后面那兩張沒有報(bào)銷的票也可以這樣報(bào)銷,然后納稅調(diào)整不[破涕為笑],哪種對企業(yè)更有利呢
如果是假設(shè)是實(shí)際的業(yè)務(wù)的情況下,對你企業(yè)沒有好處,因?yàn)槟愣嘀С隽诉@一部分,沒法抵扣所得稅,白支出。
哦哦,好的,了解。老師,還有個(gè)問題請教,公司跟廠家買貨物,第三方運(yùn)輸,但是運(yùn)輸方開票金額是對的,數(shù)量多了,這種是不是可以后期分次在實(shí)際運(yùn)輸數(shù)量中減出來多開的數(shù)量呢
運(yùn)輸?shù)厥且粯拥膯??是的話可以?
是的,運(yùn)輸也是,最開始發(fā)票金額數(shù)量都是對的,后面就只注意看金額了,今天對方開票才發(fā)現(xiàn)對方的數(shù)量不對,一檢查發(fā)現(xiàn)之前的數(shù)量都不對,多開了
可以的 可以這么做的
嗯嗯好的老師,謝謝。還有就是,我們由代賬公司做賬,然后公司這邊是用表格記了一些,記錄了銀行流水明細(xì),平時(shí)的報(bào)銷明細(xì)流水,各項(xiàng)往來款明細(xì),只要跟代賬公司那邊方便核對數(shù)據(jù)就行了是不,另外還有哪些需要補(bǔ)充的表沒有呢?其他還需要平時(shí)的發(fā)票報(bào)銷是不是還是需要填寫費(fèi)用報(bào)銷單呢,如果要填電子的可以嗎,還是說要填紙質(zhì)的呢?謝謝老師,一次性問了太多問題了,第一次接觸還不熟悉。
你相當(dāng)于是你們做的內(nèi)賬是嗎?是的話你老板需要看哪些?他看利潤嗎?
是的,要看利潤,那可以就設(shè)置表格體現(xiàn)利潤嗎
你好,那就需要做賬務(wù)處理和外帳一樣
好的,謝謝老師的解答
不用客氣 周末愉快