今年二月份暫估入賬的憑證，借方庫(kù)存商品貸方應(yīng)付賬款 然后當(dāng)月就結(jié)轉(zhuǎn)成本了。后來(lái)九月份和十月份都收到發(fā)票了，一直沒(méi)有沖掉暫估，我現(xiàn)在想補(bǔ)一個(gè)憑證直接紅沖掉暫估的分錄，可以嘛？要是不可以的話 該如何記賬

車貸計(jì)算每月還款方式做賬與實(shí)際扣款計(jì)算方式不同導(dǎo)致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實(shí)際扣款，財(cái)務(wù)費(fèi)用做賬金額小于發(fā)票金額，應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財(cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開(kāi)回來(lái)才發(fā)現(xiàn)計(jì)算有差異（每月扣款金額都相同），導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的，做成了其他應(yīng)付款！金額有1萬(wàn)多點(diǎn)！我是不是在取得發(fā)票當(dāng)月，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用（少做賬的部分），貸：其他應(yīng)付款（即多做的部分），然后將發(fā)票以前年度未開(kāi)具的發(fā)票全部附在這張憑證后面！能不能用總體差額進(jìn)行調(diào)整，不每張憑證進(jìn)行調(diào)整，憑證近三年每個(gè)月都有，調(diào)整起來(lái)太麻煩！小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則！

您好，老師，我暫估入庫(kù)成品，借 庫(kù)存商品 貸 應(yīng)付賬款—暫估，等收到發(fā)票后，做相反分錄沖掉這這張憑證，再按照正確的 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)賬 貸 應(yīng)付賬款 ，那我這個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)在第一次暫估時(shí)候我就結(jié)轉(zhuǎn)完了，下次收到正確發(fā)票我成本結(jié)轉(zhuǎn)就不能再做成本結(jié)賬了是嗎？

老師，年前的一張費(fèi)用發(fā)票現(xiàn)在開(kāi)過(guò)來(lái)了，我直接放在憑證后面可以吧，但是進(jìn)項(xiàng)有2萬(wàn)多在這個(gè)月，之前的憑證是借成本貸應(yīng)付賬款，沒(méi)有把進(jìn)項(xiàng)單獨(dú)入賬，等于多入賬成本2萬(wàn)多，現(xiàn)在可以多開(kāi)2萬(wàn)多的發(fā)票附在之前那個(gè)憑證后面嗎？但是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)怎么寫(xiě)分錄啊老師，我匯算清繳也做完了，沒(méi)有調(diào)增這部分進(jìn)項(xiàng)的費(fèi)用

老師 23年公司開(kāi)發(fā)票了 然后暫估的成本35萬(wàn) 然后到今年5月份才剛?cè)』匕l(fā)票（普票） 含稅價(jià)1萬(wàn)元，然后這個(gè)月不是應(yīng)該報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)了嗎，我該調(diào)增的數(shù)是多少啊？ 然后就是這個(gè)發(fā)票我該怎么做賬吖 之前的做的憑證是借庫(kù)存商品：35萬(wàn) 貸應(yīng)付賬款35萬(wàn) 然后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本35萬(wàn) 貸庫(kù)存商品35萬(wàn) 我現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)1萬(wàn) 我該怎么做憑證啊