老師問(wèn)下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒(méi)有余額。

老師好！上月工資做賬 比工資表的數(shù)多了 應(yīng)付職工薪酬借方有余額，這個(gè)月分錄 是不是 借 庫(kù)存現(xiàn)金 貸 應(yīng)付職工薪酬呀？

老師請(qǐng)問(wèn)：應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)月底的時(shí)候有余額嗎？如果有員工報(bào)銷(xiāo)了餐費(fèi)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候?qū)懥私瑁簯?yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi) 月底的時(shí)候這筆一直在借方嗎

老師我們項(xiàng)目部沒(méi)有食堂然后從外面訂餐，對(duì)方開(kāi)的飯費(fèi)發(fā)票，這種走工程施工-間接費(fèi)用-福利費(fèi)，貸方應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸現(xiàn)金 是這樣的分錄嗎

@董孝彬老師，理論上月未應(yīng)付職工薪酬借貸方應(yīng)該是平的，月未沒(méi)有余額的是嗎？少做了借在建工程-福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬這一筆，目前應(yīng)付職工-職工福利-食堂補(bǔ)助貸方數(shù)640488.02，借方是189499.83，余額130586.97這個(gè)對(duì)嗎？