只有免抵額無實(shí)繳增值稅,業(yè)務(wù)真實(shí)、核算合規(guī)就無風(fēng)險(xiǎn),不過長期如此或與同行差異大,易被關(guān)注。免抵額和實(shí)繳增值稅無固定合理比例,因行業(yè)及企業(yè)經(jīng)營策略而異,可對比同行業(yè)稅負(fù)率判斷自身情況是否合理 。
請問老師,我們公司有出口業(yè)務(wù),之前的會(huì)計(jì)計(jì)算免抵稅額=出口額×退稅率,免抵稅額大于內(nèi)銷應(yīng)交增值稅的部分就會(huì)形成出口退稅額,是這樣理解免抵稅額和免抵出口退稅額的嗎?還有出口的產(chǎn)品有銷項(xiàng)稅嗎
請問老師,我公司出口征收率和退稅率一樣,關(guān)于內(nèi)外銷售出口業(yè)務(wù)的問題,退稅是不分為兩種情況?第一種是有當(dāng)月有留抵額,留抵額小于應(yīng)出口退稅額的部分就做退稅;第二種是沒有留抵額,那應(yīng)出口退稅的部分就作為免抵額,抵內(nèi)銷應(yīng)繳納增值稅額,來計(jì)算當(dāng)月實(shí)際繳納的增值稅,這樣理解對嗎
生產(chǎn)型企業(yè)有出口也有內(nèi)銷,有出口貨物的免抵退銷售額,如何計(jì)算免抵增值稅稅額,是否需要繳納附加稅費(fèi)呢
請教老師,生產(chǎn)企業(yè)今年新增出口,一直是內(nèi)銷大于外銷,每月都要交納增值稅,想問下出口免抵退的稅額什么時(shí)候才能抵銷項(xiàng)?在申報(bào)免抵退數(shù)據(jù)時(shí),填寫“期末留抵稅額”時(shí)填“0”有沒有錯(cuò)誤?
老師,生產(chǎn)企業(yè)出口一臺(tái)設(shè)備20萬人民幣,增值稅和退稅率都是13%,本月沒有增值稅留底,沒有內(nèi)銷。次月免抵額2.6萬。銷售分錄怎么做,次月免抵額分錄怎么做。然后做完賬,明細(xì)應(yīng)交稅額-增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額借方有數(shù)2.6,應(yīng)交稅額-增值稅-出口退稅貸方有數(shù)2.6到最后怎么能平
老師,發(fā)票的銷售方為企業(yè),貨款可以轉(zhuǎn)賬給法人嗎?還是只能轉(zhuǎn)到公司賬戶
如何查看學(xué)堂的答疑是不是終身答疑?
出口發(fā)票的條款方式可以跟報(bào)關(guān)單不一致嗎
老師,公司購入茅臺(tái)酒5箱,用于業(yè)務(wù)招待,計(jì)入什么科目,有什么風(fēng)險(xiǎn)
老師,我們是購買方,買的肉,供應(yīng)商開的普票稅率1%,票開錯(cuò)了嗎你 作為一般納稅人,這個(gè)普票我們能抵扣嗎?是按照1%抵扣嗎
小規(guī)模納稅人報(bào)稅先填哪個(gè)表呢
咨詢下 銀行賬戶 swift code 是做什么用的?
老師,我怎么分不明白,一般納稅人,小規(guī)模納稅人和個(gè)體工商戶呢?@董孝彬老師,別的老師別回答
銷項(xiàng)稅都是按不含稅金額確認(rèn)收入嗎?不管是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人?
老師,我們是個(gè)體工商戶,開進(jìn)來1%的普票,這個(gè)怎么是1%
增值稅稅負(fù),是實(shí)繳增值稅+免抵額/銷售收入?
同學(xué)你好 對的 是這樣的
想咨詢一下生產(chǎn)性家電制造業(yè)的增值稅稅負(fù)是多少才合理,因?yàn)槲移髽I(yè)材料成本占比較86%左右,增值部分較少,因此稅負(fù)只有1.5%左右,我該如何證明這些數(shù)據(jù)的真實(shí)性,如何從數(shù)據(jù)上反推出來讓人信服?
同學(xué)你好 這個(gè)一般在2%-4%左右 你說的1.5這個(gè)有些低了
那我該如何證明這些數(shù)據(jù)的真實(shí)性,如何從報(bào)表上的數(shù)據(jù)反推出來讓人信服?
賬上不是都有數(shù)據(jù)的嗎
賬上是有數(shù)據(jù),但系我要怎么證明數(shù)據(jù)是合理的
我的稅負(fù)實(shí)際就是這么低
那你只要是實(shí)際業(yè)務(wù)就可以哦
但是如果稅務(wù)局查起來還是需要舉證的,我需要提供哪方面數(shù)據(jù)舉證
你不是有發(fā)票有流水嗎