您好 當(dāng)期未留抵稅額為零時,當(dāng)期免抵稅額等于當(dāng)期免抵退稅額,也就是當(dāng)期免抵退稅額全部沖減內(nèi)銷銷項稅額,當(dāng)期末留抵稅額不為零時,當(dāng)期免抵退稅額與期末留抵稅額哪個數(shù)小,哪個數(shù)就是當(dāng)期應(yīng)退稅額,他們的差就是當(dāng)期免抵稅額,當(dāng)期免抵稅額計算繳納增值稅附加
請問老師,我們公司有出口業(yè)務(wù),之前的會計計算免抵稅額=出口額×退稅率,免抵稅額大于內(nèi)銷應(yīng)交增值稅的部分就會形成出口退稅額,是這樣理解免抵稅額和免抵出口退稅額的嗎?還有出口的產(chǎn)品有銷項稅嗎
生產(chǎn)型企業(yè)有出口也有內(nèi)銷,有出口貨物的免抵退銷售額,如何計算免抵增值稅稅額,是否需要繳納附加稅費呢
老師好,生產(chǎn)企業(yè),一般納稅人既有內(nèi)銷又有出口,申報免抵退稅后,產(chǎn)生免抵稅額,繳納附加稅,免抵稅額這數(shù)可以理解為出口繳稅,是實際繳納稅費,免抵稅額?當(dāng)月應(yīng)納增值稅才是當(dāng)月實際稅負,這樣理解是有問題嗎
請問老師,下面這個公式是不不對?生產(chǎn)出口型企業(yè)綜合增值稅稅負率=(免抵退稅額+實際繳納增值稅)/(免抵退銷售額+內(nèi)銷銷售額),圖片中是用(免抵退稅額+應(yīng)繳納增值稅)除以銷售額
老師,你好!生產(chǎn)型出口企業(yè),會計做本月銷售收入,是按增值稅及附加表中“三.免、抵、退辦法出口銷售額”還是按免抵退稅申報匯總表“免抵退稅出口銷售額(人民幣)”?
出庫材料的公司機關(guān)的工作服是計入哪里
老師,在哪能查到實繳的證明?
經(jīng)營租入的廠房裝修,花了40多萬裝修費,計入什么科目
老師!網(wǎng)銀里付的手續(xù)費怎么做賬呢?每個月都是次月申請了專票,這個專票可以抵扣么?這樣賬在本月,進項在次月該怎么做賬好呢?
老師,A公司是B公司的股東,A公司向B公司注資,A公司的會計怎么做分錄
承兌匯票顯示已鎖定是什么意思呢
勞務(wù)大類的發(fā)票,指的哪些,維修單指動產(chǎn)嗎?
#提問#老師好,電力安裝企業(yè)想過戶企業(yè)名下的一套房子給個人,企業(yè)需要繳納什么稅呀
老師們好,想問下,我們公司購買了一批二手固定資產(chǎn),其中有已經(jīng)提完折舊的,有么有提完折舊的,想問下,我這邊接下來應(yīng)該如何計提折舊
對于8月稅款所屬期,是要報7月的工資表還是8月的工資表,稅務(wù)局應(yīng)該沒要求吧?我見過有的企業(yè)報7月的,有的報8月的