老師，麻煩問一下關(guān)于核定征收的問題。 就是19年改成的查賬征收。 今天收到稅管員電話，說有一個疑點核實的問題，是18年的利潤總額不一致。在財務(wù)年報表的利潤表的數(shù)等于是當年的利潤。在企業(yè)所得稅里面的所得稅額是核定的當年收入*小微企業(yè)的5%。 這中間有差額繳納的所得稅小于財務(wù)年報利潤表數(shù)。 稅管員說利潤總額應(yīng)該是一致的。 這個數(shù)要怎么調(diào)整

請問老師，我目前是代理公司的會計，每個行業(yè)的成本核算還有賬務(wù)處理還有一些每個月需要找的成本費用票，都是如何做呢？有沒有好的方法和建議或者課程，可以推薦連接，我想要整個企業(yè)的實務(wù)操作。麻煩老師說的具體一點。謝謝老師，辛苦了，給我具體解答一下。感激不盡！

老師，您好： 我們公司支付了預(yù)付款，對方不會票開過來，現(xiàn)在也不和對方發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，煩請問一下怎么樣把這預(yù)付款調(diào)平？稅務(wù)那邊是說，不是企業(yè)想走壞賬就走壞賬的，我們可以不稅前扣除，要怎么合理的處理掉

老師您好！我有一個疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業(yè)會計準則不設(shè)以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產(chǎn)以及購置稅走了管理費，現(xiàn)在我想更正補計提，已經(jīng)過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時候會預(yù)警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業(yè)會計準則）

老師：您好，麻煩咨詢個問題；我公司再銀行貸款4000萬元；收到貸款利息專票；（不含稅價款177358.49元，稅額10641.51元；價稅合計188000元）做賬的時候稅額要不要單獨做，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）10641.51元；因為單位涉及高新技術(shù)企業(yè)，是一般納稅人，用的企業(yè)會計準則！這個貸款利息，我做進項稅是2020年1月份做的憑證，現(xiàn)在稅務(wù)局查到了，說讓做進項稅轉(zhuǎn)出。做納稅申報表更正！麻煩問一下老師賬務(wù)處理怎么做？