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老師,麻煩問(wèn)一下關(guān)于核定征收的問(wèn)題。 就是19年改成的查賬征收。 今天收到稅管員電話,說(shuō)有一個(gè)疑點(diǎn)核實(shí)的問(wèn)題,是18年的利潤(rùn)總額不一致。在財(cái)務(wù)年報(bào)表的利潤(rùn)表的數(shù)等于是當(dāng)年的利潤(rùn)。在企業(yè)所得稅里面的所得稅額是核定的當(dāng)年收入*小微企業(yè)的5%。 這中間有差額繳納的所得稅小于財(cái)務(wù)年報(bào)利潤(rùn)表數(shù)。 稅管員說(shuō)利潤(rùn)總額應(yīng)該是一致的。 這個(gè)數(shù)要怎么調(diào)整

2020-10-10 11:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-10 11:44

同學(xué)你好 你是申報(bào)表的和賬上的不一致嗎

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快賬用戶1798 追問(wèn) 2020-10-10 11:49

稅管員說(shuō) 利潤(rùn)總額應(yīng)該一致

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齊紅老師 解答 2020-10-10 11:56

我知道,我是問(wèn)你哪里的不一致

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快賬用戶1798 追問(wèn) 2020-10-10 11:58

他說(shuō)是利潤(rùn)總額和資產(chǎn)負(fù)債表上的不一致。但是資產(chǎn)負(fù)債表哪有利潤(rùn)總額。。他說(shuō)要不就調(diào)整匯繳表要不就調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表

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齊紅老師 解答 2020-10-10 12:06

你直接調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表吧,資產(chǎn)負(fù)債表里收入減去成本費(fèi)用

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