您好，匯算清繳不就是對所得稅多退少補(bǔ)嗎？不管是利潤減少還是增多，對應(yīng)多退少補(bǔ)所得稅不就行了嗎？

您好，是的，這個本意是稅會差異的調(diào)整，比如業(yè)務(wù)招待費(fèi)，不是我們調(diào)賬的哦

那就是調(diào)賬的話還要對24年做更正申報？

您好，是的，您試一上，直接在匯繳時調(diào)整，系統(tǒng)會提示我們的，稅務(wù)會關(guān)注，為什么會有這么大的調(diào)整

稅務(wù)關(guān)注后就會要求更正申報嗎？涉及的稅額也不多

您好，不是要求更正，系統(tǒng)風(fēng)險提示了，我們有查賬風(fēng)險

您好，不調(diào)整24的賬的話在25年調(diào)賬可以吧？

您說的查賬風(fēng)險是指稅務(wù)局會到公司現(xiàn)場來查看明細(xì)賬嗎？

您好，分錄寫在25年，但申報是在24年的

您好，調(diào)整分錄寫在25年？還要對24年做更正申報？

您好，是?的，分錄里的損益科目用未分配利潤代替，不能影響25年利潤

您好，損益科目不是應(yīng)該用以前年度損益調(diào)整科目代替嗎？

您好，是的，有的公司沒有這個科目，這個科目最終還是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的

您好，如果在25年用未分配利潤科目調(diào)整后，24年的利潤表也不會變化，怎么對24年做更正申報呢？上傳的利潤表還是以前的利潤表

您好，25年分錄用了以前年度損益調(diào)整或未分配利潤，就是要更正24年利潤表的嘛

比如說25年用以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整后，該科目借方增加1萬，那么怎么填寫24年季度申報表呢？這個科目增加的1萬填在哪里，申報表也沒有這個項目啊

您好，這個科目是代替哪個損益科目就填哪個科目，比如收入，比如管理費(fèi)用，對應(yīng)科目填在負(fù)債表里，這個肯定是平的

就是說調(diào)整24年的賬有兩種方法，要么直接改24年的憑證，要么在25年用以前年度損益調(diào)整科目來更正，這兩種方法都要對24年做更正申報