我現(xiàn)在補做輔助賬

補上正數(shù) 負數(shù)的 摘要寫上憑證的摘要，會計憑證記得金額填寫-35600 稅法規(guī)定的歸集金額-35600，然后屬于具體的什么明細在里面選擇也是填寫負數(shù)

那就是說，我先把紅沖之前的數(shù)據(jù)先錄入，再錄紅沖的數(shù)據(jù)到相對應(yīng)的RD里，1-8月RD1工資共紅沖20000，就直接在RD1工資里錄入-20000，是這樣嗎

你好對的 是這么做的

還有一個是1-8月是前任會計做的賬，我在做社保的時候發(fā)現(xiàn)金額對不上，RD人員加起來社保的合計數(shù)跟賬上的不對，那我做輔助賬時要怎么做才正確呢

按錯誤的來登記，后期有調(diào)整也是在這里面調(diào)整

我這邊總共是3個RD，我先把RD1和RD2的社保金額算出來，跟賬上的社保相減后，剩下的都歸到RD3去，這樣行嗎

你好，可以的，可以這么做的，你怎么分配合理怎么帶。

前面說按錯誤的來登記，是指賬的還是我后期算的，這個輔助賬是要跟我們的賬上金額在一致的吧

按照錯誤的填寫，是按照你賬上的，你不是有錯誤的嗎？有問題的，你后期再調(diào)整的。你在原賬務(wù)處理里面沒有修改呀。你的憑證里面怎么做的，你的輔助賬本就怎么做。

那之后調(diào)整，是我們自己調(diào)還是到時候有被查到了再調(diào)整呢

知道錯誤了，你自己直接調(diào)整

那我是直接在2025年調(diào)整嗎，紅沖2024年的，再做一筆正數(shù)，對嗎，這個就直接做研究費用還是要調(diào)整到研發(fā)支出明細賬

對的，是的，企業(yè)會計準(zhǔn)則，研發(fā)支出 小企業(yè)會計準(zhǔn)則管理費用。

明白了，謝謝老師