一定條件下可以。公司向法人老婆借款計(jì)其他應(yīng)付款,公戶收款后還款沖平科目邏輯合理。但要保證資金流向合規(guī),留存憑證;注意稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),如實(shí)申報(bào);還要符合公司章程及內(nèi)部規(guī)定。
老師,您好,請(qǐng)教一個(gè)問題,我司(小規(guī)模納稅人)提取備用金,如果通過公轉(zhuǎn)私的方式(打進(jìn)出納個(gè)人賬戶),就是將這個(gè)備用金由個(gè)人賬戶保管這樣行不行? 就是說沒有實(shí)際現(xiàn)金存保險(xiǎn)柜里。。 金額不算很大。這樣會(huì)不會(huì)被查。。。。 按打進(jìn)個(gè)人賬戶的話會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該是 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款,,,后期要打回來 才算平衡(不會(huì)被誤認(rèn)為分發(fā)股利的情況) 那現(xiàn)在被我通過公轉(zhuǎn)私提取備用金 借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款,因?yàn)槲掖虻剿劫~管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時(shí)用于日常辦公或者其他報(bào)銷,做憑證的時(shí)候就直接 借:管理費(fèi)用 貸:庫存現(xiàn)金 了 這樣是不是不規(guī)范,要調(diào)么,還是說在領(lǐng)導(dǎo)信任的情況下,做備用金(庫存現(xiàn)金)科目處理也行? 那如果實(shí)在要調(diào)賬的話,可能會(huì)被查的話,要怎么調(diào)啊
老師您好!公司2020年發(fā)生一筆業(yè)務(wù):外找張三給客戶維保,付張三3萬。實(shí)際應(yīng)是勞務(wù)隊(duì)王景輝的合同義務(wù),因此應(yīng)從王景輝工費(fèi)中扣除,即 借:應(yīng)付賬款——?jiǎng)趧?wù)隊(duì)王景輝 3萬 貸:其它應(yīng)付款——張三 3萬 借:其它應(yīng)付款——張三3萬 貸:銀行存款3萬 但是當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)錯(cuò)誤地記賬: 借:工程施工——其他直接費(fèi)(維保費(fèi))3萬 貸:銀行存款3萬 如此,重復(fù)地確認(rèn)了工程成本。 這筆錯(cuò)賬昨天才發(fā)現(xiàn),2020年12月稅已經(jīng)報(bào)出,不可更改。因此,我們采取的辦法有如下兩種: 1.在2021年元月份紅沖,但是會(huì)影響元月份的當(dāng)期損益 2.作為資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整事項(xiàng)——前期差錯(cuò)更正處理,即調(diào)整年初余額 借:應(yīng)付賬款——?jiǎng)趧?wù)隊(duì)王景輝3萬 貸:其它應(yīng)付款——張三3萬 借:其它應(yīng)付款——張三3萬 貸:以前年度損益調(diào)整3萬 借:以前年度損益調(diào)整3萬 貸:盈余公積——法定盈余公積0.3萬 利潤分配——未分配利潤2.7萬 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅0(因2020年度虧損,故不涉稅) 老師,我的處理是否正確,請(qǐng)予指導(dǎo),謝謝!
老師您好!我所在的公司是一般納稅人,從事的是醫(yī)療行業(yè),免增值稅,規(guī)模比較小。有兩個(gè)問題需要請(qǐng)教您 第一個(gè):因我接手前面的會(huì)計(jì)賬務(wù)不久,接近年底了我把賬梳理了一遍,發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出,我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬,我想寫個(gè)情況說明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目,后續(xù)匯算清繳時(shí)再做調(diào)增處理,不知是否可行,或者有無相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個(gè):清查時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了,但是賬上還有欠著對(duì)方的錢掛著賬(實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對(duì)方的款了),我也想寫個(gè)說明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,繳納企業(yè)所得稅,這樣操作是否合理合法,如果不合規(guī),請(qǐng)問老師有其他辦法嗎?
老師你好,個(gè)體戶2024年12月份建的賬,轉(zhuǎn)成公司,小規(guī)模納稅人,家電行業(yè),當(dāng)時(shí)建賬的時(shí)候期初他只有盤點(diǎn)的庫存商品數(shù)據(jù)160萬,,負(fù)債類科目我計(jì)入其他應(yīng)付款法人老婆(借他老婆的錢)150萬,未分配利潤10萬,后來公戶收到款,可以直接轉(zhuǎn)給他老婆,慢慢沖平其他應(yīng)付款這個(gè)科目,這樣做可以嗎
老師你好,個(gè)體戶2024年12月份建的賬,轉(zhuǎn)成公司,小規(guī)模納稅人,家電行業(yè),當(dāng)時(shí)建賬的時(shí)候期初他只有盤點(diǎn)的庫存商品數(shù)據(jù)160萬,,負(fù)債類科目我計(jì)入其他應(yīng)付款法人老婆(借他老婆的錢)150萬,未分配利潤10萬,后來公戶收到款,可以直接轉(zhuǎn)給他老婆,慢慢沖平其他應(yīng)付款這個(gè)科目,這樣做可以嗎
個(gè)人代開建筑服務(wù)*勞務(wù)費(fèi)要交什么稅,稅率分別多少
一般納稅人,我們進(jìn)項(xiàng)100噸,我們想要開出101噸能行嘛,就是我們收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票雖然是100噸,但是貨物是101噸
請(qǐng)問老師,公司將要注銷,屬于虧損狀態(tài),列入固定資產(chǎn)的倆輛轎車如何變更在倆個(gè)股東名下?謝謝! 如何做賬?謝謝!
老師,能不能幫我解答一下,ABD選項(xiàng),我很難理解這些話,幫幫我,謝謝啦
老師這道題的計(jì)算結(jié)果為啥和稅法規(guī)定的凈殘值沒有關(guān)系呢,這道題我不會(huì),希望下次出現(xiàn)類似得題不要再錯(cuò)了
老師,收到專管員老師發(fā)來如下信息: 你企業(yè)收到個(gè)人所得稅代扣代繳手續(xù)費(fèi)未按規(guī)定申報(bào)增值稅,請(qǐng)核實(shí)后按收到手續(xù)費(fèi)日期的所屬期更正申報(bào)增值稅?。?! 請(qǐng)問怎么更正,謝謝!
這個(gè)怎么解決,可以不處理嗎
攜程分賬的手續(xù)費(fèi),開票開的是服務(wù)費(fèi),入財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)可以嗎
空白發(fā)票丟失了,稅局罰款嗎
老師 我們主要是加盟店已經(jīng)有主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本,現(xiàn)在有直營店的營業(yè)收入要怎么記賬呀