哦，假如有增值稅一萬(wàn)的話我才相對(duì)比列的做城建稅等等嗎

沒(méi)有增值稅的話，那么其它也都不用填寫(xiě)對(duì)嗎老師

附表5，自動(dòng)出來(lái)的，你不用填寫(xiě)。假設(shè)不需要繳納增值稅，附邊物都是0。

哦好的明白了老師。老師我還有一個(gè)問(wèn)題，我們老板用公司名下買(mǎi)車，發(fā)票金額是190000萬(wàn)，實(shí)際付款是180000，老師入固定資產(chǎn)按照那個(gè)數(shù)入呢！賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呢！折舊分錄也應(yīng)該怎么做呢！麻煩老師講解一下

你好，18000按照這個(gè)來(lái)，差額的那一部進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師我是這種情況發(fā)票是增值稅專用發(fā)票13％的稅，我這邊是小規(guī)模納稅人，老師我還用考慮抵稅嗎？

你好，小規(guī)模不需要考慮抵扣增值稅。 還有他也沒(méi)有附表5。

哦，那我怎么進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？老師你把完整的做賬步驟說(shuō)一下吧

你好，小規(guī)模不需要認(rèn)證。你還認(rèn)證了，還填寫(xiě)了進(jìn)項(xiàng)。他肯定是加稅，合計(jì)直接做賬就行了。

增值稅申報(bào)表里面也沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)填寫(xiě)的地方，也不用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。填寫(xiě)的都是銷售員。

老師我現(xiàn)在只是拿到了買(mǎi)車和交保險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)增值稅發(fā)票，我沒(méi)有操作認(rèn)證呢！我接下來(lái)應(yīng)該怎么做

你好，有銷項(xiàng)稅額嗎這個(gè)月？

現(xiàn)在問(wèn)的是一般納稅人還是小規(guī)模？

小規(guī)模納稅人，我們開(kāi)的都是普票，因?yàn)楣举I(mǎi)車了，收到專票13％的，我應(yīng)該怎么做