老師以前年度的預(yù)收賬款，現(xiàn)在不需要開票了，直接今年做營業(yè)外收入貸應(yīng)收，或者借損益調(diào)整貸應(yīng)收，借利潤分配未分配利潤貸損益調(diào)整，咋做是對的

老師，請問我公司2019年開業(yè)，房租一直沒開發(fā)票，但是一直有做賬，并且用現(xiàn)金付款！現(xiàn)在老板想要把發(fā)票補(bǔ)齊，應(yīng)該怎樣做賬呢？2023年之前的會(huì)計(jì)科目： 借：利潤分配一未分配利潤 貸方用哪個(gè)科目呢？

老師您好，23年12的費(fèi)用需要預(yù)估，分錄： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付款賬款 24年2月實(shí)際收到發(fā)票： 借：利潤分配—未分配利潤 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 并沖之前的預(yù)估： 借：應(yīng)付賬款 貸：利潤分配—未分配利潤 老師，請問，這樣做對不對？

老師之前有一筆費(fèi)用，是22年的，因?yàn)榘l(fā)票一直沒回來，現(xiàn)在確定不會(huì)回來了，我現(xiàn)在要把這筆費(fèi)用清掉，我要做會(huì)計(jì)分錄，借：管理費(fèi)用貸：預(yù)付賬款，還是直接做借：利潤分配-未分配利潤貸：預(yù)付賬款，還是我匯算清繳直接調(diào)整報(bào)表，賬不做

請教老師，我對報(bào)表的時(shí)候發(fā)現(xiàn)，未分配利潤的年末減年初和凈利潤不相等，對賬發(fā)現(xiàn)是因?yàn)樯弦荒甓阮A(yù)估的收入，后來收到發(fā)票就計(jì)入利潤分配～未分配利潤借方了，差額就是這個(gè)，但匯算清繳時(shí)退的所得稅我記到利潤分配～未分配利潤的貸方了，為什么資產(chǎn)負(fù)債表里沒有體現(xiàn)呢？謝謝老師