老師 請問一下 員工小李，生育津貼，公司收到后 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 可是小李又拿了工資 津貼抵消工資的分錄如何做呢？ 現(xiàn)在小李的生育津貼做的的工資，發(fā)放的時候就是 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 現(xiàn)在還掛著其它應(yīng)付款，應(yīng)該如何消掉呢？
同學(xué)，你好 借：其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)付職工薪酬
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老師，問下關(guān)于生育津貼記賬問題。員工產(chǎn)假期間公司已發(fā)放工資，也繳納了社保和公積金。每月記賬時工資和社保和其他員工一起，都計提并發(fā)放、繳納了。每月計提工資：借：管理費-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放工資：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款。公司收到生育津貼時，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-生育津貼。 問：生育津貼要扣除已發(fā)過的工資和代繳納的個人部分社保和公積金返給員工，是否還需要通過應(yīng)付職工薪酬科目過度？應(yīng)該怎么記賬？
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請問老師員工的生育津貼社保打款金額是10302.74元，她在產(chǎn)假期間公司付最低工資共9050元，最后扣完津貼付1252.74元。這個津貼跨年度了。20年收到津貼時我做分錄：借：銀行存款10302.74貸：其他應(yīng)付款-員工10302.74.。發(fā)工資時做了工資薪酬，21年退時分錄,借：其他應(yīng)付款10302.374，管理費用-工資-9050，貸：銀行存款1252.74。這樣做分錄對嗎？
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老師，收到社保局匯入員工的生育津貼，員工休假是一直有發(fā)工資的，這筆錢是不會給回員工的了，現(xiàn)在收到社保局的生育津貼，怎么做分錄，借：銀行存款，貸應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬，貸：管理費用？
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員工休產(chǎn)假期間（5-7月）正常發(fā)放工資，5月收到生育津貼，做分錄: 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 8月支付生育津貼時，做分錄: 借:其他應(yīng)付款 管理費用_工資 貸:銀行存款 這樣對嗎？但是最后應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)和管理費用_工資，兩個科目的數(shù)目不一致呀。
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公司員工的生育津貼到賬了但是產(chǎn)假期間公司照付工資 與員工商議好后生育津貼歸公司所有 如何做賬 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款；借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬 。可以的嗎？
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可以工資計提了那個分錄 借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放的時候 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 不是貸方就多了一個應(yīng)付職工薪酬了？ 你意思是計提工資的時候就 借其它應(yīng)付款 貸應(yīng)付職工薪酬？
同學(xué)，你好 我做的這個分錄，就是2個科目相沖，就沒有余額了
我最開始做了兩個分錄 計提的時候 借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放的時候 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款 后面收到津貼，我又做了 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款 現(xiàn)在其他應(yīng)付款還在。我該怎么做分錄呢？
同學(xué)，你好 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款 這個分錄改成 借：銀行存款 借：管理費用? 負數(shù)
老師，是去年7月做的這個分錄。 我可以直接返回12月紅沖，再更正？
同學(xué)，你好 是可以的
然后呢？還要做什么分錄？
同學(xué)，你好 不用做其他分錄了，你已經(jīng)在12月更正好了
可是還有一個管理費用負數(shù)噠
同學(xué)，你好 管理費用負數(shù)，之后會結(jié)轉(zhuǎn)損益的
比如那個生育津貼有30000 用生育津貼抵扣工資 計提工資做的 借管理費用30000 貸應(yīng)付職工薪酬30000 發(fā)放 借應(yīng)付職工薪酬30000 貸銀行存款30000 公司收到津貼 借銀行存款30000 貸管理費用-30000 3
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
老師，那個管理費用負數(shù)怎么處理？
同學(xué)，你好 你上面分錄，管理費用是在借方負數(shù) 借：管理費用? 30000 貸：本年利潤? ? 30000
借管理費用 貸本年利潤
同學(xué)，你好 嗯嗯，是的
這個分錄需要自己做?。?
同學(xué)，你好 一般不需要的，損益會月末一起結(jié)轉(zhuǎn)