你好 我是新手兼門外漢 12月的時(shí)候收到一筆貨款 當(dāng)時(shí)做的是預(yù)收賬款 沒(méi)有開(kāi)票 然后1月份才開(kāi)票確認(rèn)收入 去年公司利潤(rùn)是負(fù)數(shù) 沒(méi)有繳納所得稅 匯算清繳還沒(méi)做 那我要怎么做賬 怎么改報(bào)表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當(dāng)時(shí)過(guò)了申報(bào)期老板才說(shuō)發(fā)年終獎(jiǎng) 所以也沒(méi)計(jì)提 要怎么處理呢

年終獎(jiǎng)匯算清繳前要實(shí)際發(fā)放才能企業(yè)所得稅前扣除入費(fèi)用，那要在做賬的時(shí)候，要在12月份的賬上計(jì)提本年度的年終獎(jiǎng)，一般企業(yè)是什么時(shí)候計(jì)入的？例如有的企業(yè)到12月份還是算不出來(lái)，或是老板沒(méi)有給年終獎(jiǎng)金額的話，一般企業(yè)這個(gè)年終獎(jiǎng)怎么計(jì)算的呀？企業(yè)所得稅稅前扣除這塊兒是怎么操作的呀。

老師，您 好，請(qǐng)教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計(jì)提年終獎(jiǎng)時(shí)，計(jì)提的是200萬(wàn)，年終獎(jiǎng)是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬(wàn)元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個(gè)表格時(shí)，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計(jì)提的200萬(wàn)填寫嗎

請(qǐng)教 ，我們年終獎(jiǎng)實(shí)際發(fā)放6.2萬(wàn)，但是為了企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)不退稅，所以12月份少計(jì)提了0.7萬(wàn)元，那么我計(jì)提5.5萬(wàn)年終獎(jiǎng)的時(shí)候，附件怎么附上去比較好，考慮的點(diǎn)是什么？

請(qǐng)教 ，我們年終獎(jiǎng)實(shí)際發(fā)放6.2萬(wàn)，但是為了企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)不退稅，所以12月份少計(jì)提了0.7萬(wàn)元，那么我計(jì)提5.5萬(wàn)年終獎(jiǎng)的時(shí)候，附件怎么附上去比較好，考慮的點(diǎn)是什么？