24年也沒確認(rèn)收入，不知道工程進(jìn)度，

你好，那你完工時(shí)間是什么時(shí)間？

完工時(shí)間是24年12月份。

有風(fēng)險(xiǎn)的 納稅義務(wù)，晚了。

不會啊，我像甲方申請的工程款發(fā)票也是25年啊，我們單位的成本發(fā)票也是25年啊

收入應(yīng)該是在2024年，結(jié)果你在2025年才做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本不是嗎？怎么沒有晚 你增值稅應(yīng)該是在2024年的。

我24年沒做收入啊。

所以說你納稅義務(wù)完了，不能保證沒有問題呀，因?yàn)槟愕墓こ探Y(jié)算單是在2024年的。

那怎么做才合理啊?？颇吭趺?。

24年做無票收入，借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) 借工程施工 貸應(yīng)付賬款暫估 借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。 然后25年紅沖上面的再做一遍發(fā)票的

那我報(bào)表不是不對的？

那如果我證明工程結(jié)算是在25年，可以確認(rèn)25年收入嗎。

是的 你的財(cái)務(wù)報(bào)表，增值稅還有企業(yè)所得稅的都不對。

老師那如果我證明工程結(jié)算是在25年，可以確認(rèn)25年收入嗎。

你好，工程時(shí)間長嗎？時(shí)間長的話需要分開按照完工進(jìn)度來，這是稅法的規(guī)定

其實(shí)也就做了24年12月份

不是 如果你工期很長的，就像半年以上的，這就是屬于工期長的 你就根據(jù)完工進(jìn)度來 比如10月份一部分 8月份一部分

那我12月份的項(xiàng)目，怎么做呢？