老師新年好，24年12月忘計提工資了，25年2月 借 未分配利潤 貸 應付職工薪酬 ？
對，是的，是這么做的。
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2019年計提12月份工資金額是20萬，1月份實際發(fā)放金額是12萬，分錄：計提12月份工資：借：主營業(yè)成本-工資 2000000 貸:應付職工薪酬 200000 1月份沖減多計提工資 借：應付職工薪酬 80000 貸：利潤分配-未分配利潤 80000 這樣對不對
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2018年多計提的職工薪酬跨年了，前面會計沒處理，2019年12月扎賬處理的話，借應付職工薪酬貸以前年度損益，借以前年度損益貸利潤分配未分配利潤，這樣處理對嗎老師
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老師您好，我在2020年12月計提了年終,做賬借:管理費用 貸:應付職工薪酬-年終獎，在21年1月確認年終獎總金額，沖減多計提年終獎，借:應付職工薪酬-年終獎 貸:利潤分配-未分配利潤，請問我在21年2月將年終獎分配到各部門以及計提個稅，如何做賬呢？
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老師，我22年12計提的工資，四金忘了沖銷，然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸利潤分配未分配利潤，老師怎么理解這個分錄呢，這樣是利潤增加，還是利潤減少
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老師您好，請問24年一月份發(fā)放的之前23年沒有計提的工資，，分錄：借，利潤分配—未分配利潤 貸：應付付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 是不是不用修改23年 年報表？直接在匯算清繳調增這筆錢就可以了嗎？
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貴州的個體戶一年內發(fā)票開超500萬元請問需要補多少錢?。?/p>
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老師 請問 4月份沒有銷售收入 就不用結轉銷售成本了吧？那我這里的營業(yè)成本怎么有個負數(shù)?。课沂遣皇悄睦镒鲥e了 我沒有結轉銷售成本 但是我有結轉產成品成本。這個月沒有銷項發(fā)票，也沒有進項發(fā)票。我不知道我這個賬做的對不對，您能幫我看看嗎
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老師您好，我們之前是小規(guī)模納稅人，去年沒有業(yè)務，一直0報稅，上個季度開了70000多的勞務增值稅發(fā)票，已報稅。但是公司一直沒有記賬。這個月改成一般納稅人了，我想問一下我們這種情況，接下來如果開始記賬，保稅，需要怎么操作。
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個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月還要更正？
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那 匯算清繳表上要做處理嗎
需要的職工薪酬明細表需要納稅調減的。
哦 就是要把12月申報個稅的數(shù)據(jù)給減掉 是這個意思吧
你好，實際金額稅收金額需要加上你少計提的這一部分金額
最終的結果就是要 職工明細表里 納稅調減 12月計提工資的這塊 是這樣吧
是的對的是的對的。
明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。