老師，我想問一下，上一任會計(jì)由于1月太忙，所以沒按時做賬，當(dāng)時第四季度企業(yè)所得稅就直接0報(bào)了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現(xiàn)年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計(jì)提，如果我把跨年票在去年12月計(jì)提了，在22年3月沖減之前計(jì)提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報(bào)，如果匯算清繳我把全年的成本填進(jìn)申報(bào)表里，這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)的數(shù)據(jù)就不一樣了，因?yàn)榈搅?2月，所以報(bào)表的數(shù)據(jù)是全年累計(jì)的。面對這種情況，老師，我該怎么做？

老師好，我們是21年12月才成立的一家小企業(yè)，現(xiàn)在做21年的工商年報(bào)。之前填過了，不過后來打電話說有2處錯誤要修改一下，一個是認(rèn)繳出資日期，說是按企業(yè)成立時間填好，實(shí)際上21年實(shí)繳出資額是0，這樣改認(rèn)繳出資日期會有沖突嗎？還有一個是填資產(chǎn)狀況:我們21年12月成立，建賬是22年1月建賬的，當(dāng)時把21年發(fā)生的一筆業(yè)務(wù)數(shù)當(dāng)成期初數(shù)了，是資產(chǎn)2萬，負(fù)債2萬，現(xiàn)在打電話說我們這樣不可以，說是資產(chǎn)80萬（認(rèn)繳出資額），所有者權(quán)益必須有數(shù)，讓我們修改，請問老師，我該如何修改嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁

請問老師，填統(tǒng)計(jì)局24年的12月（定報(bào)）財(cái)務(wù)狀況表和24年年報(bào)的財(cái)產(chǎn)狀況表不一樣行嗎？正常情況下應(yīng)該是要一樣的，但是定報(bào)要求在25年1月18號之前填，我公司業(yè)務(wù)量很大，1月18號賬都還沒有做出來，所以當(dāng)時是按照估計(jì)數(shù)來填的。

24年財(cái)務(wù)已結(jié)賬，稅務(wù)所有申報(bào)都已完成，次年匯算年報(bào)提交時發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)提示收入異常，后核實(shí)發(fā)現(xiàn)少記了一筆出口收入，以下是我了解少記收入的影響，以下表述正確嗎？跨年少確認(rèn)了收入對公司財(cái)務(wù)狀況，涉及所得稅費(fèi)用，高新企業(yè)的評定，優(yōu)惠政策都是有很大影響的，且不說我要調(diào)賬，更正多少報(bào)表，這個少做的收入部分今年要調(diào)明年還要調(diào)。這兩年稅務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)比對越來越嚴(yán)，年報(bào)相關(guān)聯(lián)的明細(xì)表填報(bào)也多了。