有筆成本重復(fù)計入 專管員讓調(diào)整一下

那個先要調(diào)整23年的報表，按更正后的報表做匯算。

我直接更改23年的匯算表不行嗎 還要先更改23的季度所得稅報表？

直接修改23年的年度報表，然后更正匯算

季度報表無法更正 年度的可以 我想不明白 我直接更正23年匯算的不行嗎

我更正的是23年的匯算表 我直接更正這個 不就可以嗎 為什么要退回去還要把23年第四季度表更正

因為你是做賬錯誤就需要調(diào)整報表，是申報錯誤才直接納稅調(diào)整

老師 請問 第一 問了稅務(wù)局 之前年份的季度表不能改 所以只能直接該23年的匯算表

你做賬做以前年度損益調(diào)整，就要重述當(dāng)年的報表，不改季度報表，只改年度報表和匯算

現(xiàn)在已經(jīng)24年了 我之前23年也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了 老師 請問一下 我該如何調(diào)整賬務(wù)？ 我能直接調(diào)整23年所得稅匯算 然后把稅款繳納上去 這樣調(diào)表不調(diào)張

就是直接調(diào)整年度報表和匯算，不需要調(diào)整23年的賬。在年度報表后邊弄個附注，說明你后期的調(diào)整

老師 你說的年度報表 是資產(chǎn)和利潤表

是的，就是那2個報表的

老師 我想問一下 我這個調(diào)增的 在匯算的時候 可以直接寫 其他行業(yè) 但是在年度報表 我體現(xiàn)在哪里？

是先修改為正確的年度報表，再做匯算清繳。不是直接在匯算清繳里調(diào)整，因為是賬錯誤，是重復(fù)了。

報表數(shù)字正確了，直接按正確的報表數(shù)據(jù)匯棄

好的 我資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表都已經(jīng)修改好了 到時候和匯算的所得稅一起更改

你按正確的報表填成本，就不需要納稅調(diào)整了

老師 我不可能只在報表里更改吧 因為要補(bǔ)交所得稅 所以匯算主表 啥的都要改