借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅額20 貸:應(yīng)付賬款70

10月份結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額這部分沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)吧？

沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)

拿到12月份里面來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，那我該怎么寫(xiě)分錄呢？

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額20 貸:應(yīng)付賬款70

如果之前沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，這次就正常結(jié)轉(zhuǎn)

在12月份已經(jīng)抵扣，是做到待認(rèn)證里面嗎？

不需要再做了，直接接轉(zhuǎn)吧

那我把之前的那張憑證直接紅沖再做到12月份里面來(lái)，可以嗎？

因?yàn)?2份里還沒(méi)有付款

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額20 貸:應(yīng)付賬款70 因?yàn)檫@一個(gè)分錄久相當(dāng)于我有多欠了供應(yīng)商70

如果10月份不抵扣分錄這樣做 借:周轉(zhuǎn)材料50， 應(yīng)交稅率-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額20 貸:應(yīng)付賬款70 因?yàn)檫@一個(gè)分錄久相當(dāng)于我有多欠了供應(yīng)商70

如果本月認(rèn)證了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

你沖紅更正了還是需要做這一步，直接接轉(zhuǎn)吧，自己記清楚就可以了

好的，謝謝老師

不客氣，祝您在平臺(tái)收獲滿滿

我根據(jù) 借:應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額50 貸:應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額50 怎么報(bào)表里面的留抵稅額還是不變呢？

我這樣做分錄了，數(shù)據(jù)還是跟剛才的沒(méi)變

報(bào)表里應(yīng)交稅費(fèi)科目金額不變的

你現(xiàn)在不用做這個(gè)分錄了，之前沒(méi)入待認(rèn)證，用這個(gè)科目就不平了

直接結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)稅額就可以了

是收到的進(jìn)項(xiàng)稅額，怎么要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷項(xiàng)稅額呢？

平時(shí)不做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

這個(gè)分錄我還是看不懂，因?yàn)槲沂盏降氖沁M(jìn)項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額也要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面去嗎？