嗯是的老師

現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

應(yīng)付賬款是指什么呢

你好，錢沒有退回來，應(yīng)付賬款是一個往來科目，過渡一下，對方給你重新開了之后，你再沖應(yīng)付賬款沒有余額了。

哦 明白了 對方8月份已經(jīng)給我開了。那么做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了，7月份的賬就不涉及到?jīng)_紅了吧

信息表你在幾月份開出去的

沒開信息表，對方8月份直接沖紅處理的

那就在八月份進(jìn)項轉(zhuǎn)出

嗯 今天是月末最后一天了，我今天就把這筆賬做了

老師，那就是7月份的賬正常做的，8月份我只要做這筆進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，在把重新給我開的進(jìn)項票正常入賬就可以了，是嗎

你好 是的 是的 可以

是這樣嗎 老師 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出是負(fù)數(shù)

余額是負(fù)數(shù)

是的 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

做完轉(zhuǎn)出未繳增值稅 余額就不是上期留抵的數(shù)額了

你好是的，是這么做的。

好的明白了 老師最后幫我看一下 這筆業(yè)務(wù)做這三筆分錄 就對吧

兩張憑證是一個嗎？

同一個業(yè)務(wù)的嗎？那你第二個分錄沒有做鏡像，做的是待認(rèn)證，沒有認(rèn)證不需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

第二個分錄是8月份新收到的發(fā)票，還沒認(rèn)證所以做的待認(rèn)證進(jìn)項稅