老師你好，像計算小數(shù)點問題出現(xiàn)計提有末尾差異，那我跟對方對賬，多計提收入的是做營業(yè)外收入，少的做營業(yè)外支出么，還有成本也計提了，最終結(jié)尾差異有4分錢，也是這樣操作么，我收入計提業(yè)務提成收入分錄是借：應收貨款，貸：主營業(yè)務收入，成本是需要付給介紹人的：借：管理費 貸：應付賬款這樣對么？
對這個差額最后就可以通過營業(yè)外收入或者是營業(yè)外支出記賬
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老師，你好，我問一下，就是我去年計算成本時候，少計提了，今年補提，我怎么做分錄啊，我們是培訓行業(yè)，老師就是我們成本，之前是這樣做的成本，借:主營業(yè)務成本，貸應付賬款-暫估，然后把暫估轉(zhuǎn)到，應付賬款-老師提成，用老師提成進行發(fā)放，現(xiàn)在就是查，收入配匹表里面，發(fā)現(xiàn)成本計提少了
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老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應收賬款，法人微信代收款也做了其他應收款，借的應收賬款。 借了主營業(yè)務成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應收賬款14500 貸主營業(yè)務收入14500 微信代收貨款 借 其他應收款-法人14500 貸 應收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現(xiàn)金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務成本 7610 貸 庫存商品 7610
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老師，我們公司有進出口業(yè)務，發(fā)生業(yè)務有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄？？問題二，收到發(fā)票這筆款項又怎么做會計分錄？借應收賬款貸主營業(yè)務收入（這筆不用體現(xiàn)應交增值稅-銷項稅額）嗎？收到這筆款項的差額計入財務管理，是跟根據(jù)什么來計算的？借銀行存款貸應收賬款差額做財務費用匯兌損益
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老師您好，公司收到對方公司的技術(shù)服務費，也就是說我們公司為對方公司提供技術(shù)服務，然后對方付給我們公司技術(shù)服務費，請問成本怎么計提呀？我做的兩筆分錄是，借：銀行，貸：應收賬款，借：應收賬款，貸主營業(yè)務收入，貸：稅金，請問需要幾天成本嗎？時間沒有付出去成本，只是付出去技術(shù)服務，請問成本如何計提
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老師，請問，我去年有一張專票開多了0.98的票給對方，然后我又重新開了一張負數(shù)0.98的專票給對方，當時的科目借：應收賬款，1000，貸：應交增值稅-銷項稅，主營業(yè)務收入，當時對方付款了，也是少付了0.98給我們，我就直接計入營業(yè)外支出去了，現(xiàn)在要紅沖了，這個分錄要怎么樣做
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那我這調(diào)整尾差異是在12月底處理還是什么時候處理呢？
這個在12月月末的時候可以處理
分錄是如何做呢，是做負數(shù)么？分錄可以發(fā)一下么老師？
比如說你的應收賬款少一分，那就是借營業(yè)外支出0.01 貸應收賬款0.01
那我是應收多計提了幾分錢，是借：營業(yè)外收入0.03，貸應收賬款0.03，不用負數(shù)表示么？那成本多計提也是這樣做分錄么借：營業(yè)外支出 貸：應付賬款么？
是的，沒錯，就是這么做賬的
那我要是做壞賬如何做分錄呢？付給對方的分錄錯了吧，貸方不是增加了么，我要少付哦？
這個是你們要少給對方支付，是嗎？
是的，還有對方要少付給我們，借：營業(yè)外收入 我這怎么是紅字負數(shù)了啊，貸應收賬款，是不是少什么分錄了呢？
對方少付給你們，借營業(yè)外支出 貸應收賬款
老師問下?lián)p益類科目什么時候用負數(shù)來表示呢？這個不明白呢？
一般這個沖銷的時候可以用復數(shù)表示