老師 我暫估原材料的時(shí)候 應(yīng)付賬款暫估是不是沒有付錢 都會(huì)一直放在這個(gè)應(yīng)付賬款暫估里 等到收到發(fā)票公戶轉(zhuǎn)賬的時(shí)候 ，把原來暫估的借記原材料貸記應(yīng)付賬款暫估 紅沖了 然后按照發(fā)票再重新做一筆 是嗎

你好，老師，1月購買石粉含稅價(jià)2831.54元，未開發(fā)票未付款，我做暫估入庫，借：原材料-石粉 2831.54 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2831.54 5月黃某支付石粉款2740元，本來說是開票含稅的，現(xiàn)在又不開發(fā)票了，記賬：石粉暫估入庫沖紅 ：應(yīng)付賬款-暫估 2831.54 原材料-石粉 2831.54 借：原材料-石粉 2740 貸：其他應(yīng)收款-黃某 2740 現(xiàn)在庫存變?yōu)樨?fù)數(shù)，我要怎么處理分錄呢

老師好，去年購進(jìn)的原材料對(duì)方一真沒開發(fā)票，之前是借原材料，貸應(yīng)付賬款—暫估，我們已經(jīng)付款了的，掛預(yù)付款，今年匯算清繳時(shí)要紅沖掉還是調(diào)增，紅沖會(huì)計(jì)分錄分別怎么做沖，調(diào)增會(huì)計(jì)分錄又怎么做

郭老師請(qǐng)問下2023年我有沖紅的一筆材料 屬于把暫估的材料多沖紅了142200.72元，然后在賬上一直掛著呢，這個(gè)我該怎么處理好呢，能更正來沖紅2024年暫估的材料嗎，2023年沖紅分錄 借原材料-142200.72， 貸應(yīng)付賬款-應(yīng)付暫估款-142200.72 借貸都是負(fù)數(shù)

老師，你好小規(guī)模納稅人，24年12月暫估成本 借:工程施工-直接材料款17萬 貸應(yīng)付賬款-暫估17萬 當(dāng)初寫的結(jié)轉(zhuǎn)分錄，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本17萬，貸工程施工-直接材料17萬，25年對(duì)方給開具的發(fā)票后，我現(xiàn)在如何沖紅暫估分錄呢？麻煩老師指導(dǎo)一下謝謝