老師，我的增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷售是年末才結(jié)轉(zhuǎn)

那你可以年末的時(shí)候一起轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面?？梢阅昴┑臅r(shí)候一起轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面

說錯(cuò)了，是轉(zhuǎn)到未交增值稅里面

老師您好，麻煩說一下分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

東老師，我年末還有留的稅額535761.96元。我在結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)后，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅有貸方余額537713.61元。 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)可不可以這樣：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出37981.65 貸：應(yīng)付稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅37981.65

還有問題可以這么做賬的

老師，年末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額

你說的這個(gè)是什么意思？

就是這個(gè)明細(xì)科目有借方余額是不是就是說是期末留抵稅額

這個(gè)供方余額是不是不用管

對(duì)，這個(gè)借方就是留抵稅額的意思

老師，是不是不用調(diào)整了

對(duì)這種情況就不用調(diào)整了

好呢，謝謝老師