老師好！9月份資產(chǎn)表應交稅費金額大于實際計提金額，我檢查后，是因為從會計公司轉過來時多計提了，利用稅金及附加紅沖了，紅沖之后，資產(chǎn)表應交稅費金額對上了，但是利潤表的稅金及附加成為負數(shù)了。這個怎么調！
他不用調整，你之前多做了稅金及附加，現(xiàn)在不就是正好的
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是這樣的，我去年印花稅，還有企業(yè)所得稅計提的少了，然后今年1月繳納時，我把他去年的計提分錄沖銷了重新計提的， 分錄如下去年，借稅金及附加，然后應付稅款 借所得稅，貸應付稅款 今年沖銷，借應付稅款， 帶稅金及附加， 借應付稅款，貸所得稅 然后又從新計提，借稅金及附加，帶應付稅款 借所得 貸應付稅款 然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表和利潤表不平，正好差所得稅加印花稅的數(shù)額。 求助，這個分錄應該是怎么樣的？
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老師，22年12月印花稅多計提了，23年1月了借：稅金及附加負數(shù) 貸：應交稅金-印花稅 負數(shù)。23年3月申報利潤表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負數(shù)，稅務局無法申報。3月我重新補了憑證：借：稅金及附加正數(shù)貸：應交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負數(shù) 然后借：應交稅金-印花稅 正數(shù)貸：稅金及附加正數(shù)。科目余額表是沒有余額了，但是利潤表還是金及附加負數(shù)。這么辦？
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就是我稅金及附加這個計提多了165.9，借稅金及附加貸應交稅費，我調整的時候我做的是借應交稅費貸稅金及附加165.9，科目余額表是正確的利潤，但是報表上面稅金及附加這塊還是按原來的數(shù)，導致利潤多了，所得稅少計提了8.3.這種情況可以按你說的這個月做稅金及附加負165.9貸稅金及附加負165.9嗎
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老師好！9月份資產(chǎn)表應交稅費金額大于實際計提金額，我檢查后，是因為從會計公司轉過來時多計提了，利用稅金及附加紅沖了，紅沖之后，資產(chǎn)表應交稅費金額對上了，但是利潤表的稅金及附加成為負數(shù)了。這個怎么調！
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老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請問一下，我沖紅部分發(fā)票，導致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時已經(jīng)計提附加稅，借:營業(yè)稅金及附加，貸:應交稅費-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請問一下沖紅導致附加稅多計提，該怎么做會計分錄？麻煩會計分錄指導一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會計分錄，但是導致利潤表稅金及附加出現(xiàn)負數(shù)，財務報表申報不了沒法提交？
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老師幫忙看一下這道題我不太明白，最后利潤分配的數(shù)，是怎么算出來滴。
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對著呢，如果不調的話，利潤表的稅金及附加能對上。可是資產(chǎn)表的應交稅費金額過大。不實際，一直掛著，如果注銷公司時咋弄？
你好，那你之前稅金及附加不也多了，現(xiàn)在紅沖是負數(shù)對呀。
還有我已經(jīng)把第三季度的企業(yè)稅報報了，現(xiàn)在還能改不，有風險嗎？
這么看來，9月份報的利潤表不對。
可以的，你只要沒申報第四季度的就可以更正，從錯誤的改成正確的，沒有風險。
就是現(xiàn)在很矛盾。改了之后，利潤表的稅金及附加正確。但是資產(chǎn)表的應交稅費金額過大怎么調
你好，你之前應交稅費是借方余額還是貸方余額？如果是貸方余額，借應交稅費借稅金及附加負數(shù)，怎么可能越改越大？
原來余額在貸方。借方的稅金及附加為負數(shù)，不就是貸方的稅金及附加為正么！我做的是借：應交稅費正數(shù)，貸：稅金及附加為正！你說的和我做的是一個意思。稅金及附加還是變少了
你之前是借稅金及附加貸應交稅費。100 然后應交稅費有貸方余額。稅金及附加是借方是一個正數(shù) 實際不需要繳 稅金及附加影響了利潤多了 現(xiàn)在充 借應交稅費 借稅金及附加負數(shù) 增加利潤
是的老師，我就是這樣做的。目前實際情況就是利潤表稅金及附加金比實繳的小，利潤增加了。這樣把企業(yè)所得稅報上去，報表也是正確的，對不？
是的 是的 是的 是的
老師報水利建設基金。也包括主營業(yè)務收入?其他業(yè)務收入嗎？
是的，對的，是這么做的。