老師好！9月份資產(chǎn)表應(yīng)交稅費(fèi)金額大于實(shí)際計(jì)提金額，我檢查后，是因?yàn)閺臅?huì)計(jì)公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)時(shí)多計(jì)提了，利用稅金及附加紅沖了，紅沖之后，資產(chǎn)表應(yīng)交稅費(fèi)金額對(duì)上了，但是利潤(rùn)表的稅金及附加成為負(fù)數(shù)了。這個(gè)怎么調(diào)！
他不用調(diào)整，你之前多做了稅金及附加，現(xiàn)在不就是正好的
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是這樣的，我去年印花稅，還有企業(yè)所得稅計(jì)提的少了，然后今年1月繳納時(shí)，我把他去年的計(jì)提分錄沖銷了重新計(jì)提的， 分錄如下去年，借稅金及附加，然后應(yīng)付稅款 借所得稅，貸應(yīng)付稅款 今年沖銷，借應(yīng)付稅款， 帶稅金及附加， 借應(yīng)付稅款，貸所得稅 然后又從新計(jì)提，借稅金及附加，帶應(yīng)付稅款 借所得 貸應(yīng)付稅款 然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平，正好差所得稅加印花稅的數(shù)額。 求助，這個(gè)分錄應(yīng)該是怎么樣的？
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老師，22年12月印花稅多計(jì)提了，23年1月了借：稅金及附加負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅金-印花稅 負(fù)數(shù)。23年3月申報(bào)利潤(rùn)表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負(fù)數(shù)，稅務(wù)局無(wú)法申報(bào)。3月我重新補(bǔ)了憑證：借：稅金及附加正數(shù)貸：應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負(fù)數(shù) 然后借：應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù)貸：稅金及附加正數(shù)?？颇坑囝~表是沒(méi)有余額了，但是利潤(rùn)表還是金及附加負(fù)數(shù)。這么辦？
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就是我稅金及附加這個(gè)計(jì)提多了165.9，借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)，我調(diào)整的時(shí)候我做的是借應(yīng)交稅費(fèi)貸稅金及附加165.9，科目余額表是正確的利潤(rùn)，但是報(bào)表上面稅金及附加這塊還是按原來(lái)的數(shù)，導(dǎo)致利潤(rùn)多了，所得稅少計(jì)提了8.3.這種情況可以按你說(shuō)的這個(gè)月做稅金及附加負(fù)165.9貸稅金及附加負(fù)165.9嗎
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老師好！9月份資產(chǎn)表應(yīng)交稅費(fèi)金額大于實(shí)際計(jì)提金額，我檢查后，是因?yàn)閺臅?huì)計(jì)公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)時(shí)多計(jì)提了，利用稅金及附加紅沖了，紅沖之后，資產(chǎn)表應(yīng)交稅費(fèi)金額對(duì)上了，但是利潤(rùn)表的稅金及附加成為負(fù)數(shù)了。這個(gè)怎么調(diào)！
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老師，小規(guī)模公司，2024年開專票季度超30萬(wàn)全額交稅了，但是2025年發(fā)生銷售退回，沖紅其中發(fā)票15元，請(qǐng)問(wèn)一下，我沖紅部分發(fā)票，導(dǎo)致，1月份退回增值稅和附加稅稅款（沖紅不再重開），我12月份時(shí)已經(jīng)計(jì)提附加稅，借:營(yíng)業(yè)稅金及附加，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅、教育、地方，1月份的紅沖，稅款也退回公戶了，請(qǐng)問(wèn)一下沖紅導(dǎo)致附加稅多計(jì)提，該怎么做會(huì)計(jì)分錄？麻煩會(huì)計(jì)分錄指導(dǎo)一下，我這邊按紅字做一筆一樣的會(huì)計(jì)分錄，但是導(dǎo)致利潤(rùn)表稅金及附加出現(xiàn)負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)不了沒(méi)法提交？
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對(duì)著呢，如果不調(diào)的話，利潤(rùn)表的稅金及附加能對(duì)上?？墒琴Y產(chǎn)表的應(yīng)交稅費(fèi)金額過(guò)大。不實(shí)際，一直掛著，如果注銷公司時(shí)咋弄？
你好，那你之前稅金及附加不也多了，現(xiàn)在紅沖是負(fù)數(shù)對(duì)呀。
還有我已經(jīng)把第三季度的企業(yè)稅報(bào)報(bào)了，現(xiàn)在還能改不，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
這么看來(lái)，9月份報(bào)的利潤(rùn)表不對(duì)。
可以的，你只要沒(méi)申報(bào)第四季度的就可以更正，從錯(cuò)誤的改成正確的，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。
就是現(xiàn)在很矛盾。改了之后，利潤(rùn)表的稅金及附加正確。但是資產(chǎn)表的應(yīng)交稅費(fèi)金額過(guò)大怎么調(diào)
你好，你之前應(yīng)交稅費(fèi)是借方余額還是貸方余額？如果是貸方余額，借應(yīng)交稅費(fèi)借稅金及附加負(fù)數(shù)，怎么可能越改越大？
原來(lái)余額在貸方。借方的稅金及附加為負(fù)數(shù)，不就是貸方的稅金及附加為正么！我做的是借：應(yīng)交稅費(fèi)正數(shù)，貸：稅金及附加為正！你說(shuō)的和我做的是一個(gè)意思。稅金及附加還是變少了
你之前是借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)。100 然后應(yīng)交稅費(fèi)有貸方余額。稅金及附加是借方是一個(gè)正數(shù) 實(shí)際不需要繳 稅金及附加影響了利潤(rùn)多了 現(xiàn)在充 借應(yīng)交稅費(fèi) 借稅金及附加負(fù)數(shù) 增加利潤(rùn)
是的老師，我就是這樣做的。目前實(shí)際情況就是利潤(rùn)表稅金及附加金比實(shí)繳的小，利潤(rùn)增加了。這樣把企業(yè)所得稅報(bào)上去，報(bào)表也是正確的，對(duì)不？
是的 是的 是的 是的
老師報(bào)水利建設(shè)基金。也包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?其他業(yè)務(wù)收入嗎？
是的，對(duì)的，是這么做的。