去年12月份我計(jì)提了一筆分錄：借：稅金及附加，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅，金額多計(jì)提了，現(xiàn)在我要紅沖這筆分錄，然后寫：借：稅金及附加，貸銀行存款，要怎么沖去年的分錄

是這樣的，我去年印花稅，還有企業(yè)所得稅計(jì)提的少了，然后今年1月繳納時(shí)，我把他去年的計(jì)提分錄沖銷了重新計(jì)提的， 分錄如下去年，借稅金及附加，然后應(yīng)付稅款 借所得稅，貸應(yīng)付稅款 今年沖銷，借應(yīng)付稅款， 帶稅金及附加， 借應(yīng)付稅款，貸所得稅 然后又從新計(jì)提，借稅金及附加，帶應(yīng)付稅款 借所得 貸應(yīng)付稅款 然后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不平，正好差所得稅加印花稅的數(shù)額。 求助，這個(gè)分錄應(yīng)該是怎么樣的？

老師，22年12月印花稅多計(jì)提了，23年1月了借：稅金及附加負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅金-印花稅 負(fù)數(shù)。23年3月申報(bào)利潤(rùn)表發(fā)現(xiàn)稅金及附加還是負(fù)數(shù)，稅務(wù)局無(wú)法申報(bào)。3月我重新補(bǔ)了憑證：借：稅金及附加正數(shù)貸：應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù) 沖銷1月的負(fù)數(shù) 然后借：應(yīng)交稅金-印花稅 正數(shù)貸：稅金及附加正數(shù)?？颇坑囝~表是沒有余額了，但是利潤(rùn)表還是金及附加負(fù)數(shù)。這么辦？

2023年12月結(jié)賬已報(bào)稅，然后重復(fù)計(jì)提了印花稅 借 稅金及附加60 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅60 然而我這個(gè)月做了相反分錄來(lái)沖，可是稅金及附加就變成了-60的余額， 這是怎么回事 做了相反的分錄，稅金及附加紅沖了，所以它是一個(gè)復(fù)數(shù)。，負(fù)數(shù)是不對(duì)的吧

2023年12月結(jié)賬已報(bào)稅，然后重復(fù)計(jì)提了印花稅 借 稅金及附加60 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅60 然而我這個(gè)月做了相反分錄來(lái)沖，可是稅金及附加就變成了-60的余額， 這是怎么回事 做了相反的分錄，稅金及附加紅沖了，所以它是一個(gè)復(fù)數(shù)。，負(fù)數(shù)要處理嗎