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請(qǐng)問(wèn)老師,小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)為一般納稅人前工程項(xiàng)目未完成,小規(guī)模納稅人時(shí)開(kāi)了預(yù)收款發(fā)票,現(xiàn)一般納稅人了,進(jìn)度款開(kāi)票要按9%嗎?能有1%或3%票嗎

2025-01-09 10:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-01-09 10:29

你好,不能開(kāi)1%的了。你要開(kāi)就提前開(kāi)

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快賬用戶3028 追問(wèn) 2025-01-09 10:30

已經(jīng)提前開(kāi)不了了。我現(xiàn)在登上開(kāi)票系統(tǒng),只能選9%,3%的都選不了

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齊紅老師 解答 2025-01-09 10:33

你好,是的,正常就是這樣子。

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快賬用戶3028 追問(wèn) 2025-01-09 10:36

網(wǎng)上說(shuō),小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)為一般納稅人后,對(duì)于沒(méi)有開(kāi)完的發(fā)票,可按以下方式處理:已申報(bào)未開(kāi)票收入,若在小規(guī)模納稅人期間已申報(bào)納稅,可在轉(zhuǎn)為一般納稅人后按小規(guī)模納稅人征收率補(bǔ)開(kāi)增值稅普通發(fā)票。是這樣的嗎

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齊紅老師 解答 2025-01-09 10:38

你好,你好,這個(gè)你要去找稅務(wù)局,看你們那邊稅務(wù)局同不同意這樣做。

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齊紅老師 解答 2025-01-09 10:38

反正系統(tǒng)上直接開(kāi)小規(guī)模的稅率。是開(kāi)不了的。

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快賬用戶3028 追問(wèn) 2025-01-09 11:05

那就是有這回事,只是要稅務(wù)局同意是嗎

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齊紅老師 解答 2025-01-09 11:13

你好,是的,就是這樣子理解。

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你好,不能開(kāi)1%的了。你要開(kāi)就提前開(kāi)
2025-01-09
這個(gè)按理是可以的,但是這樣申報(bào)需要去修改之前納稅申報(bào)表,,還有這個(gè)開(kāi)票系統(tǒng)你們對(duì)方這個(gè)可以選擇一般納稅人稅率嗎?不能那就看稅局大廳可以代開(kāi)不?
2020-08-17
您好 現(xiàn)在是按一般納稅人稅率開(kāi)
2021-12-01
你好,根據(jù)你的描述,應(yīng)當(dāng)按小規(guī)模的稅率確認(rèn)收入。 但是開(kāi)具發(fā)票的話,就只能是按一般納稅人的稅率,因?yàn)闊o(wú)法回到小規(guī)模納稅人的情況開(kāi)具發(fā)票的? 這樣就相互矛盾的?
2022-10-23
你好,不可以的呢,稅盤都沒(méi)有百分之3的稅率了呢
2020-09-24
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