請(qǐng)問(wèn)老師，去年有一筆分錄做錯(cuò)了，原分錄是這樣的： 借：管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 實(shí)際業(yè)務(wù)是財(cái)務(wù)費(fèi)用，那我今年要怎么修改分錄呢？還有匯算清繳需要調(diào)整？財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)需要修改嗎？還是說(shuō)直接修改匯算清繳就行，財(cái)務(wù)年報(bào)不用修改？

老師，兩個(gè)問(wèn)題。1、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)給投資人申報(bào)了工資薪金，這個(gè)工資薪金計(jì)入管理費(fèi)用，年度經(jīng)營(yíng)所得匯算清繳把投資人工資調(diào)增上去，比如法人工資一年做了2萬(wàn)，財(cái)務(wù)報(bào)表里管理費(fèi)用3萬(wàn)其中有投資人的2萬(wàn)，匯算清繳調(diào)增2萬(wàn)，那去年財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤(rùn)數(shù)不就對(duì)不起來(lái)，還需要更正12月財(cái)務(wù)報(bào)表嗎，但是個(gè)人獨(dú)資匯算清繳沒(méi)有年度財(cái)務(wù)報(bào)表，這數(shù)怎么改呢，是不是去年財(cái)務(wù)報(bào)表不改，只在當(dāng)年報(bào)表中體現(xiàn)未分配利潤(rùn)多一萬(wàn)啊 2、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)年底有未分配利潤(rùn)，這個(gè)必須要轉(zhuǎn)給投資人嗎讓未分配利潤(rùn)為0嗎

老師，我想問(wèn)下，去年有個(gè)員工個(gè)稅申報(bào)了，但是工資五月底前沒(méi)發(fā)放，這部分工資年底結(jié)賬沒(méi)計(jì)提費(fèi)用，匯算清繳職工薪酬那調(diào)出來(lái)了這部分金額，那是不是我的資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表要手動(dòng)加上這部分工資金額才行，還是只調(diào)整匯算清繳，但是財(cái)務(wù)報(bào)表就是按照沒(méi)計(jì)提這部分工資的金額填寫(xiě)呢

請(qǐng)問(wèn)老師，匯算清繳的時(shí)候如果有調(diào)增的，那需要該財(cái)務(wù)報(bào)表嘛？比如計(jì)提了工資，但是到12月都沒(méi)有全額發(fā)出去，那就會(huì)調(diào)增。那財(cái)務(wù)報(bào)表上應(yīng)付職工薪酬這個(gè)地方需要去改嗎？

老師：您好！有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教一下。24年的匯算清繳我先申報(bào)了24年的財(cái)務(wù)報(bào)表。然后填寫(xiě)匯算清繳資料。公司去年計(jì)提應(yīng)職工薪酬為64425元，到這個(gè)月初去年的工資實(shí)際發(fā)放了42000元，匯算清繳要調(diào)增64425-42000=22425元是嗎？調(diào)增后是否還需要把財(cái)務(wù)報(bào)表這部分調(diào)增的金額調(diào)整一下再提交？