去年違規(guī)抵扣，今年要做轉(zhuǎn)出，是不是這個(gè)月申報(bào)是在附表2中進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出中填上這筆違規(guī)抵扣的金額？這筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理分錄怎么寫(xiě)？

有一筆去年違規(guī)抵扣的專(zhuān)票在5月申報(bào)表中做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，具體賬務(wù)處理這樣寫(xiě)對(duì)嗎？請(qǐng)老師指導(dǎo)！ 摘要寫(xiě)：22年短期健康險(xiǎn)違規(guī)抵扣轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出12.28 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額12.28 去年的賬務(wù)處理是：借：銷(xiāo)售費(fèi)用—保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 不知道這筆保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄？

公司有一筆公車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)，我擔(dān)心不能抵扣，所以先做了待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，等后期可以抵扣再做抵扣分錄，這樣賬務(wù)處理對(duì)嗎？

取得專(zhuān)票項(xiàng)目名稱(chēng)開(kāi)的是公車(chē)保險(xiǎn)服務(wù)費(fèi)，按理來(lái)說(shuō)這個(gè)公車(chē)保險(xiǎn)費(fèi)是可以抵扣的，但是稅務(wù)那邊說(shuō)不能抵扣，所以我現(xiàn)在做賬務(wù)處理有點(diǎn)猶豫，借：銷(xiāo)售費(fèi)用—車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額（不抵扣這里還需要做這筆分錄嗎？還是去掉合適呢？）待：庫(kù)存現(xiàn)金 請(qǐng)老師指導(dǎo)告知，謝謝

好的，謝謝老師，咨詢(xún)下以前年度的稅控盤(pán)是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的，但是賬務(wù)上未處理，牽扯到好幾年都是這種情況，現(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理，找到對(duì)應(yīng)幾筆后，后附依據(jù)該怎么做