久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
  1. 快賬
  2. 財(cái)會(huì)知識(shí)論壇
  3. 帖子
增值稅稅控設(shè)備可抵稅會(huì)計(jì)處理
分享
郭老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 70.54w
引用 @ 曾經(jīng) 發(fā)表的提問：
報(bào)增值稅報(bào)表時(shí)，有張單是填稅控設(shè)備的，這個(gè)是每年都要填嗎？這個(gè)表是哪個(gè)月份要填表的？
金稅盤抵扣增值稅的嗎 280的是服務(wù)費(fèi) 你需要交增值稅就可以抵扣 每年你們繳納之后就可以抵扣 增值稅主表應(yīng)納稅減征額 和減免表，附表四本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額
76樓
2022-11-10 10:24:59
全部回復(fù)
張艷老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
4.99
解題: 6.07w
引用 @ 李某某 發(fā)表的提問：
小規(guī)模稅控設(shè)備全額抵扣賬務(wù)處理分錄
借：管理費(fèi)用（價(jià)稅合計(jì)額） 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金/應(yīng)付賬款 抵減增值稅應(yīng)納稅額時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：管理費(fèi)用
77樓
2022-11-11 09:37:24
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 婷婷 發(fā)表的提問：
老師您好：請(qǐng)問第一次購買的稅控設(shè)備全額抵減，怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄處理？
借；管理費(fèi)用 貸；銀行存款 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸；管理費(fèi)用
78樓
2022-11-11 09:49:11
全部回復(fù)
吳月柳
職稱：會(huì)計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作
4.98
解題: 3.57w
引用 @ 劉泳杉 發(fā)表的提問：
購買稅控設(shè)備中的技術(shù)服務(wù)費(fèi)可以抵扣嗎？會(huì)計(jì)分錄：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 抵扣時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入，是這樣嗎？
你好，抵扣時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款，其他的都對(duì)
79樓
2022-11-11 09:54:54
全部回復(fù)
劉泳杉：回復(fù)吳月柳 老師：是全額抵扣吧？那技術(shù)服務(wù)費(fèi)也能抵扣嗎？
2022-11-11 10:34:06
吳月柳：回復(fù)劉泳杉是的，可以
2022-11-11 10:50:43
微微老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.99
解題: 3.69w
引用 @ 雨幕 發(fā)表的提問：
稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)抵減增值稅的報(bào)表怎么填？
您好，一般納稅人需填寫3張表單：《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》和主表《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用》23欄“應(yīng)納稅額減征額”。 將抵減金額填入第23欄“應(yīng)納稅額減征額”時(shí)，需區(qū)分情況；當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
80樓
2022-11-11 10:14:59
全部回復(fù)
大海老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.99
解題: 0.64w
引用 @ 美麗心情 發(fā)表的提問：
老師你好！稅控設(shè)備及維護(hù)費(fèi)抵稅怎么寫分錄？還有稅控設(shè)備就200元直接計(jì)入管理費(fèi)用可以吧
您好，直接計(jì)入管理費(fèi)用，分錄如下 借：管理費(fèi)用280 貸：銀行存款280 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用280
81樓
2022-11-13 09:17:30
全部回復(fù)
美麗心情：回復(fù)大海老師 我在5月份做了上部分分錄，在抵扣稅款月做下面的分錄就可以了對(duì)吧
2022-11-13 09:39:19
美麗心情：回復(fù)大海老師 老師，我說的是不是不對(duì)??！是不是當(dāng)月月末就要做第二個(gè)分錄，當(dāng)月不扣稅就轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方呢！求解答
2022-11-13 10:02:39
大海老師：回復(fù)美麗心情不論你是何時(shí)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，只需要保證賬表一致，就可以了。 將減免稅款轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，再轉(zhuǎn)到未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
2022-11-13 10:28:34
美麗心情：回復(fù)大海老師 老師我現(xiàn)在遇到一個(gè)問題，我本月簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目開票170多萬，簡(jiǎn)易計(jì)稅稅款50140.74，稅控設(shè)備及維護(hù)費(fèi)760，以前一般計(jì)稅軟件會(huì)自動(dòng)生成計(jì)提附加稅，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，現(xiàn)在因?yàn)槭呛?jiǎn)易計(jì)稅這些就要手動(dòng)錄入，我將應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（簡(jiǎn)易計(jì)稅）50140.74從借方轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）對(duì)嗎
2022-11-13 10:50:28
大海老師：回復(fù)美麗心情簡(jiǎn)易計(jì)稅不用結(jié)轉(zhuǎn)的 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 次月繳納借應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅貸銀行存款。
2022-11-13 11:19:18
美麗心情：回復(fù)大海老師 好的，謝謝老師
2022-11-13 11:44:03
大海老師：回復(fù)美麗心情不客氣，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
2022-11-13 12:10:22
美麗心情：回復(fù)大海老師 老師，我查了一下應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)這個(gè)科目有余額128730.51，這個(gè)科目是不該有余額的吧，我該怎么調(diào)賬呢
2022-11-13 12:27:20
美麗心情：回復(fù)大海老師 是不是我漏了什么分錄
2022-11-13 12:55:32
大海老師：回復(fù)美麗心情正常轉(zhuǎn)出未交增值稅三級(jí)科目要結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的，先不要隨意調(diào)賬，你要先梳理清楚每月的分錄是不是正常結(jié)轉(zhuǎn)的
2022-11-13 13:18:28
美麗心情：回復(fù)大海老師 就是在產(chǎn)生稅款的1、3月份，1月稅金7431.21，3月稅款121299.3，之后月份沒有稅金，我在做稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅時(shí)發(fā)現(xiàn)這個(gè)科目有128730.51的借方余額
2022-11-13 13:41:34
美麗心情：回復(fù)大海老師 我覺得是我漏分錄了，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅7431.21，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅7431.21 結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅7431.21 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅7431.21 這樣對(duì)吧
2022-11-13 13:55:15
大海老師：回復(fù)美麗心情1月稅款7431.21是銷項(xiàng)稅額嗎，如果是銷項(xiàng)稅額，你這樣做分錄是正確的
2022-11-13 14:24:59
美麗心情：回復(fù)大海老師 因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)稅款是系統(tǒng)自動(dòng)生成的所以我也沒有注意
2022-11-13 14:45:21
美麗心情：回復(fù)大海老師 是的呢！謝謝老師了
2022-11-13 14:59:10
大海老師：回復(fù)美麗心情好的，下次就知道了，不客氣，祝你工作順利
2022-11-13 15:29:10
venus老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.98
解題: 5.1w
引用 @ 明理的鈴鐺 發(fā)表的提問：
購買稅控設(shè)備2.3萬元，取得增值稅普通發(fā)票怎樣做賬務(wù)處理
這個(gè)記入固定資產(chǎn)，同學(xué)
82樓
2022-11-13 09:41:41
全部回復(fù)
薛老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.97
解題: 0.12w
引用 @ 岳小杰 發(fā)表的提問：
購買的增值稅稅控專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅額的會(huì)計(jì)分錄怎么寫（一般納稅人和小規(guī)模）
你好！ 購入的時(shí)候，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款 然后，小規(guī)模納稅人，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸：管理費(fèi)用 一般納稅人，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用
83樓
2022-11-13 10:04:26
全部回復(fù)
岳小杰：回復(fù)薛老師 老師，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅--減免稅款不往營(yíng)業(yè)外收入里轉(zhuǎn)么
2022-11-13 10:23:14
薛老師：回復(fù)岳小杰沖減管理費(fèi)用的，計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的話 你公司財(cái)務(wù)制度用的是《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》
2022-11-13 10:45:43
岳小杰：回復(fù)薛老師 老師，有些不明白，有些說要將減免稅額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，有些說沖減管理費(fèi)用
2022-11-13 11:02:00
薛老師：回復(fù)岳小杰如果用《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》計(jì)入管理費(fèi)用，用《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入
2022-11-13 11:22:31
岳小杰：回復(fù)薛老師 從哪看我公司用的哪個(gè)準(zhǔn)則
2022-11-13 11:43:05
薛老師：回復(fù)岳小杰你公司用的財(cái)務(wù)軟件有顯示的
2022-11-13 12:02:42
小菲老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
4.97
解題: 9.15w
引用 @ 小白兔~ 發(fā)表的提問：
老師您好：“ 增值稅納稅人非初次購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用，由其自行負(fù)擔(dān)，不得在增值稅應(yīng)納稅額中抵減?！闭?qǐng)問若是非初次購買增值稅稅控設(shè)備的話，以后每年的設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)是可以全額抵減嗎？
同學(xué)，你好 可以抵扣
84樓
2022-11-13 10:13:40
全部回復(fù)
小白兔~：回復(fù)小菲老師 老師你仔細(xì)看清我的問題嗎，是非初次購買哦，稅務(wù)局不是說由其自行負(fù)擔(dān)嗎？
2022-11-13 10:33:41
小白兔~：回復(fù)小菲老師 我明白了，稅務(wù)局是規(guī)定初次購買的稅控設(shè)備的費(fèi)用是可以全額抵減，不是技術(shù)維護(hù)費(fèi)。但是設(shè)備技術(shù)維護(hù)費(fèi)是每年都是可以全額抵減。對(duì)吧？
2022-11-13 11:00:53
小菲老師：回復(fù)小白兔~同學(xué)，你好 你后面的理解正確
2022-11-13 11:22:34
小白兔~：回復(fù)小菲老師 好的，謝謝老師
2022-11-13 11:38:30
小菲老師：回復(fù)小白兔~不客氣，滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝！
2022-11-13 11:59:56
玲老師
職稱：會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 寧靜怡然 發(fā)表的提問：
借：管理費(fèi)用-稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi) 貸：銀行存款 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：管理費(fèi)用-稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)，請(qǐng)問老師在 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 上有余額，現(xiàn)在要怎么處理呢？
小規(guī)模不結(jié)轉(zhuǎn)，一般納稅人轉(zhuǎn)到未交增值稅
85樓
2022-11-13 10:37:00
全部回復(fù)
鄒老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 62.44w
引用 @ 坐看云起 發(fā)表的提問：
，新買的稅控設(shè)備，賬務(wù)處理是什么？還有增值稅報(bào)稅時(shí)表怎么填寫？
按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額，借記“管理費(fèi)用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費(fèi)用”等科目。 在增值稅申報(bào)表附表的防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)填寫減免
86樓
2022-11-14 09:08:47
全部回復(fù)
坐看云起：回復(fù)鄒老師 那我當(dāng)期不抵扣（沒有收入），會(huì)計(jì)分錄和這個(gè)一樣嗎？那增值隨申報(bào)表是不是什么時(shí)候抵扣什么時(shí)候填寫相應(yīng)的數(shù)額？
2022-11-14 09:21:31
鄒老師：回復(fù)坐看云起你好，不抵扣只需要做第一筆分錄 防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)表格在實(shí)際減免的時(shí)候填寫
2022-11-14 09:47:43
坐看云起：回復(fù)鄒老師 那也就是購買時(shí)借：管理費(fèi)用--辦公費(fèi) 480 貸 ：銀行存款 480； 實(shí)際抵扣時(shí)：借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 480 ，貸記“管理費(fèi)用---辦公費(fèi) 480”？金稅盤給了我增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)200，維護(hù)費(fèi)給的我是增值稅普通發(fā)票280，兩個(gè)費(fèi)用是在增值稅納稅申報(bào)表的同一個(gè)地方填寫抵扣嗎？第一次辦，不知道，謝謝老師！
2022-11-14 10:11:57
鄒老師：回復(fù)坐看云起你好，購買抵扣是這樣做分錄 是的，都是在防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)減免 填寫
2022-11-14 10:34:53
坐看云起：回復(fù)鄒老師 是不是兩個(gè)費(fèi)用都在附表四中填列？還是抵扣聯(lián)200在附表二中填列？費(fèi)用280再附表四中填列？
2022-11-14 10:46:13
鄒老師：回復(fù)坐看云起你好，是的 不需要在附表二填寫的 480全部在防偽稅控系統(tǒng)及維護(hù)費(fèi)減免 填寫
2022-11-14 11:03:27
曉海老師
職稱：會(huì)計(jì)中級(jí)職稱
5.00
解題: 2.42w
引用 @ 淡定的滑板 發(fā)表的提問：
老師，小規(guī)模納稅人的稅控設(shè)備可以抵減增值稅吧？抵減的時(shí)候怎么做分錄
根據(jù)《山東省國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于貫徹的意見》（ 魯國(guó)稅函〔2014〕305號(hào)）文件規(guī)定，小規(guī)模納稅人支付的稅控設(shè)備費(fèi)用和技術(shù)維護(hù)費(fèi)，可按照《財(cái)政部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅〔2012〕15號(hào)）的政策規(guī)定，憑購買增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備取得的增值稅專用發(fā)票和技術(shù)維護(hù)服務(wù)單位開具的技術(shù)維護(hù)費(fèi)專用發(fā)票，在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減。借：固定資產(chǎn) 貸：現(xiàn)金或銀行 有需要繳納增值稅的時(shí)候，則把該款項(xiàng)作 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入
87樓
2022-11-14 09:17:24
全部回復(fù)
淡定的滑板：回復(fù)曉海老師 如果不計(jì)入固定資產(chǎn)怎么做？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵增值稅 貸：其他應(yīng)付款 這樣行嗎
2022-11-14 09:50:09
曉海老師：回復(fù)淡定的滑板你好！一般企業(yè)是當(dāng)做固定資產(chǎn)處理的，而且要確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入。
2022-11-14 10:03:28
劉文堅(jiān)老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,廈大碩士畢業(yè)
4.12
解題: 0.13w
引用 @ jossonli 發(fā)表的提問：
納稅人購買增值稅防偽稅控系統(tǒng)專用設(shè)備支付的費(fèi)用可以抵減增值稅應(yīng)納稅額嗎？
你好！這個(gè)稅控設(shè)備及服務(wù)費(fèi)是可以全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的。而且同時(shí)適用于小規(guī)模和一般納稅人企業(yè)。
88樓
2022-11-14 09:24:59
全部回復(fù)
maize老師
職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
5.00
解題: 18.13w
引用 @ 憂傷的小螞蟻 發(fā)表的提問：
增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)1年未抵扣會(huì)清零嗎？
沒有，這個(gè)沒有限制 我問過
89樓
2022-11-15 08:14:47
全部回復(fù)
玲老師
職稱：會(huì)計(jì)師
4.99
解題: 37.73w
引用 @ 王曉華 發(fā)表的提問：
稅控設(shè)備維護(hù)抵減增值稅申報(bào)表該怎么填報(bào)？
不用認(rèn)證可以全額抵扣增值稅 填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄
90樓
2022-11-15 08:33:02
全部回復(fù)

微信掃碼做題

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好，微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào)，免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好，我是來自快賬的齊紅老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

您的問題已提交成功，老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼，可方便地進(jìn)行更多提問！

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè)，可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×
登錄后獲取全部相關(guān)問題信息