尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開票給總承包200萬，回款70萬，之前會(huì)計(jì)12月計(jì)提的工資是1505800元，扣掉個(gè)稅20124，（個(gè)稅2020年1月申報(bào)扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒收到工程款就沒發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專戶打給農(nóng)民工工資400萬，并沒扣個(gè)稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請問我公司應(yīng)收賬款130萬和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)

建筑施工單位，項(xiàng)目a一月份就開工了，現(xiàn)在七月份了，我們公司一直沒有開票給甲方，也沒有收過款，但是這幾個(gè)月工程施工期間一直發(fā)生費(fèi)用，施工地在外地，那工程施工間接發(fā)生的餐費(fèi)，車費(fèi)，那我計(jì)入工程施工-間接費(fèi)，由于一直沒有確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，工程施工－間接費(fèi)用月底能結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

老師們，我第一次做工程項(xiàng)目的賬，這個(gè)公司也是剛剛接的第一個(gè)也是唯一一個(gè)項(xiàng)目，預(yù)計(jì)到今年年底竣工，簽訂的合同是從2021年6月份開始的，但甲方8月份撥了第一次款，9月份首次開票給甲方，我們乙方的公司9月之前還是小規(guī)模，為了按甲方要求開9%的發(fā)票，就在今年9月份申請為一般納稅人了，但是現(xiàn)在10月份了老板卻要求按照完工進(jìn)度百分比法核算，看上個(gè)季度的賬也沒幾筆賬，而且之前的賬套不能按要求做了，我重新建了個(gè)賬套從2021年8月份啟用，這個(gè)工程合同總價(jià)是700多萬（含稅的），我是10月底才接的，前會(huì)計(jì)并沒按完工進(jìn)度百分比核算，現(xiàn)老板要求這完工進(jìn)度百分比核算之萬一資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系對不上該怎么辦？

我們是建筑工程公司，公司是2023年4月12日成立的，我們是2024年8月份接手的，之前一直都沒有業(yè)務(wù)，就我們接手了簽了個(gè)學(xué)校的包工包料的工程項(xiàng)目，從8月開始施工，從8月到現(xiàn)在陸續(xù)收到155萬的材料專票，但是由于工程沒完工，我們也從來沒開過票給對方學(xué)校，我現(xiàn)在申請成一般納稅人，之前8月到11月開的專票能抵扣嗎？

我們是建筑工程公司，公司是2023年4月12日成立的，我們是2024年8月份接手的，之前一直都沒有業(yè)務(wù)，就我們接手了簽了個(gè)學(xué)校的包工包料的工程項(xiàng)目，從8月開始施工，從8月到現(xiàn)在陸續(xù)收到155萬的材料專票，但是由于工程沒完工，我們也從來沒開過票給對方學(xué)校，我現(xiàn)在申請成一般納稅人，之前8月到11月開的專票能抵扣嗎？