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企業(yè)現(xiàn)在核查去年少計(jì)了10萬(wàn)收入,現(xiàn)在更正申報(bào)去年增值稅申報(bào)表后,所得稅匯算清繳也要更正,賬務(wù)調(diào)整到今年嗎?分錄怎么做。

2024-12-24 14:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-24 14:04

可以做到今年借應(yīng)收賬款貸利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn),應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

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快賬用戶3407 追問 2024-12-24 14:07

不做以前年度損益調(diào)整

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齊紅老師 解答 2024-12-24 14:08

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則由以前年度損益調(diào)整,小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。

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可以做到今年借應(yīng)收賬款貸利潤(rùn)分配,未分配利潤(rùn),應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
2024-12-24
是的 季度預(yù)繳和所得稅也得修改
2022-12-11
借利潤(rùn)分配 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 匯算清繳收入減少 減少的金額是銷項(xiàng)稅額
2021-04-28
個(gè)稅調(diào)整影響到損益表的數(shù)據(jù)了是嗎?金額大嗎?如果金額不大,還是可以在調(diào)整當(dāng)年度的所得稅匯算是做納稅調(diào)整
2024-06-20
今年補(bǔ)就可以 借銀行 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)
2023-05-29
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