經過自查，發(fā)現(xiàn)去年10月有一筆需要更正繳納增值稅，更正了去年的申報表，因為10月有留抵所以不用繳納，11月申報需要繳納增值稅。在今年2024年4月進行更正報表并且繳納了增值稅跟滯納金，請問該怎么記賬？記賬是記到今年嗎？去年憑證還需要更正嗎？
1.記賬處理： 更正繳納增值稅：在今年更正報表并繳納增值稅及滯納金時，應將這些金額記入今年的相關賬目中。具體來說，增值稅應記入“應交稅金——應交增值稅”科目，滯納金則記入“營業(yè)外支出”或相關費用科目。 調整去年10月憑證：對于去年10月錯誤的憑證，需要進行更正。這可以通過紅藍字更正法來實現(xiàn)，即使用紅字填制一張與錯賬內容相同的記賬憑證以沖銷原錯誤，再使用藍字填制一張正確的憑證。這樣既能確保去年的賬目準確無誤，也能保證今年的賬目處理有明確的依據(jù)。 1.去年憑證更正： 鑒于已經發(fā)現(xiàn)了去年10月的錯誤，并且已經更正了申報表，去年憑證確實需要進行更正。這不僅是為了確保去年財務數(shù)據(jù)的準確性，也是為了避免未來可能出現(xiàn)的任何財務問題或審計風險。 更正去年憑證時，應詳細記錄更正的原因、過程及結果，并在相關賬簿中進行標注，以便日后查閱和審計。
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老師好，我們公司去年加計抵減15%聲明錯誤，今年更正聲明為10%并且更正增值稅附加稅申報表繳納稅款了，但是沒有更正年報，請問如果我在2021年調整要怎么處理呢？
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今年更正了去年10月份的增值稅申報，并補繳了稅費和滯納金，需要修改去年的憑證嗎？需要更正去年的財務報表嗎？
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去年11月多繳納增值稅（企業(yè)招用退役士兵增值稅減免9000元，當時申報未填報該項），導致增值稅多繳納9000元，賬務沒有任何處理。今年10月做了對去年11月增值稅的更正申報，更正成功后稅局退了增值稅9000元，應該怎么記賬？這個已經跨年度了
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建筑企業(yè)，去年11月增值稅已經繳稅了，12月增值稅要繳還未繳，今年1月份補預繳了去年11月的增值稅，更正11.12月申報后不用繳稅并申請了11月的退稅，現(xiàn)在的問題是，1月預繳的那部分增值稅入賬到哪個月份呢？11.12月的賬務需要根據(jù)更正后的申報表在11.12月進行更正嗎？但是12月已經支付了了11月的增值稅及附加稅，也做了銀行流水，如果更正的話，今年1月做退稅的賬務處理不會掛賬嗎
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更正去年11月增值稅申報表，銷項稅額35000元，因為不可以再勾選進項稅額，當時11月申報表有一個稅控盤可抵扣金額1180元，現(xiàn)在更正并且使用，是記到現(xiàn)在4月份的憑證還是調整到去年11月記賬憑證里？
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老師好，請問 2024年暫估成本168000.今年匯算清繳發(fā)票回來171500，差額3500，小企業(yè)會計準則，把去年的賬沖掉重新做賬，主營業(yè)務成本就掛著3500，但是今年還沒有收入，利潤表就很奇怪，這樣做對嗎？，謝謝
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公司的進項發(fā)票內容是黃金3萬多咋做賬，老師
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其他應收款需要錄點期初，對應科目是什么，光錄一個好像期初不平
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老師，我單位收到一張專票，主要要退貨，對方給部分沖紅，那我進項是按點子稅務局那里進項入賬，？
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請問一下要填業(yè)務招待費，匯算清繳需要填那些表呢
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這兩道題的答案感覺矛盾了啊，到底產品成本是否包含銷售預算
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老師，生產制造業(yè)車間安裝的排煙的 ，價值19萬，應該按幾年折舊呢
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所以更正去年的憑證，應該怎么更正？只是有一筆訂單需要申報收入。就是補錄一筆收入就可以了是嗎？
反結賬回去更正就可以
那繳納的稅金是直接計入今年就行是吧？不用再放到去年的稅金，去年只要更正一筆收入憑證就行是嗎？
同學你好 對的 計入今年就可以
今年具體分錄怎么做老師？借什么貸什么？繳納稅金比如是2萬，滯納金5千。
借銀行 貸利潤分配未分配利潤 貸應交稅費應交增值稅銷項稅 這樣
滯納金單獨做一筆嗎？
付出去的錢，不太理解怎么還借銀行存款了？
同學你好你不是收入增加了 怎么還付出去的錢呢 你收入增加沒收到錢嗎
但是收入不是更正在去年憑證了嘛。所以今年繳納了增值稅跟滯納金，我理解的是支出了。所以分錄是借什么貸什么呢。
同學你好 借應交稅費應交增值稅 借營業(yè)外支出 貸銀行存款
是不是借應交稅費-應交增值稅-銷項稅額？ 還是轉出老師？
同學你好 銷項稅哦
去年更正確認收入，并計入銷項稅額，到了去年12月，應該不用更正補充一項，增值稅結轉，計入未交增值稅吧？ 只要在今年計入剛剛說的那筆分錄即可是么？
對的 這樣做就可以