老師，請問下我公司是2019年5月領(lǐng)營業(yè)執(zhí)照，采用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。賬是委托代理記賬公司做，公司廠房是租的，簽承租合同時協(xié)商好廠房建筑裝修水電費(fèi)由我公司負(fù)責(zé)，費(fèi)用從我公司賬戶扣繳，直到廠房竣工免我公司半年租金。外賬代理記賬公司，在收到銀行扣費(fèi)單而沒有發(fā)票的情況下直接記入一:管理費(fèi)用一水電費(fèi)。2021年10月廠房交付使用，我公司正式生產(chǎn)經(jīng)營，水電費(fèi)現(xiàn)在才補(bǔ)開，有200萬，請問我需要把管理費(fèi)用一水電費(fèi)調(diào)入長期待攤費(fèi)用一開辦費(fèi)嗎

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長期待攤費(fèi)用——房租 這個月因?yàn)橐孔膺@方面申請政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了

老師我們一般納稅人工業(yè)企業(yè)籌建期。廠房設(shè)備都是租賃政府現(xiàn)成的，現(xiàn)在辦公和宿舍一個在樓上一個在樓下，他這個樓上有職工食堂，要裝修，請的裝修公司，他們進(jìn)駐之前，我們自己有個水暖還有一些別的改造之類的費(fèi)用，比如砸墻啊改水電了之類的前期工作有買耗材和備用件易損件，還在進(jìn)行中。這個賬務(wù)處理我該怎么做，這個裝修前期的準(zhǔn)備工作的費(fèi)用是跟后期裝修費(fèi)用合在一起做攤銷還是現(xiàn)在做辦公費(fèi)什么費(fèi)，然后裝修的在單獨(dú)處理吶老師

老師我這里一般納稅人工業(yè)企業(yè)籌建期，現(xiàn)在有個天然氣接口安裝費(fèi)兩萬元收到了9%的燃?xì)夤こ贪惭b費(fèi)發(fā)票，用于辦公樓職工食堂的，我這個做到了長期待攤里面。因?yàn)檫@個樓改造下來有不少支出，我設(shè)了一個辦公樓裝修的明細(xì)科目放到這里面可以嗎？另外老師，這個專票他的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是要做轉(zhuǎn)出？轉(zhuǎn)出的話我只用價款去做賬，稅款轉(zhuǎn)出就行了還是怎么處理，這樣做的話他這個兩萬元錢不就記少了嗎？麻煩老師解答，

#提問#老師問一下23年的電費(fèi)開始是在一個廠區(qū)的另一家企業(yè)給付的，一直沒跟財務(wù)說的，財務(wù)只是把開具公司自己發(fā)票的入賬核算成本了，現(xiàn)在2024年需要把那個企業(yè)墊付的電費(fèi)做賬先掛賬不付款，因?yàn)榻痤~不小，我應(yīng)在2024年怎么做賬，把23年的這部分電費(fèi)入長期待攤費(fèi)用每月攤銷到制造費(fèi)用核算成本，還是直接入以前年度損益調(diào)整，再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤呢？怎么做賬合理合規(guī)？23年電費(fèi)約45萬元