一般納稅人，銷售產(chǎn)品取得不含稅收入10000萬(wàn)元,會(huì)計(jì)利潤(rùn)2400萬(wàn)元，已繳納所得稅600萬(wàn)元。1.廣告費(fèi)1800萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬(wàn)元，研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用80萬(wàn)元2.營(yíng)業(yè)外支出200萬(wàn)元，（含通過(guò)公益性社會(huì)團(tuán)體向貧困山區(qū)捐款120萬(wàn)元，直接捐贈(zèng)20萬(wàn)元)3.3月對(duì)賬面原值為480萬(wàn)，已提折舊400萬(wàn)元的廠房進(jìn)行推倒重置的改建，更新改造共投入200萬(wàn)元，9月投入使用，預(yù)計(jì)使用10年，無(wú)殘值，未進(jìn)行會(huì)計(jì)稅務(wù)處理4.10月6日，購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)，購(gòu)入原價(jià)為50萬(wàn)元，會(huì)計(jì)已按平均年限計(jì)提折舊，折舊時(shí)間為8年，稅法可按5年計(jì)提折舊，不考慮殘值5.9月12日，從房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人購(gòu)入一處門面做銷售中心（公司擬作固定資產(chǎn)），該門面價(jià)稅合計(jì)110萬(wàn)元，取得了增值稅專用發(fā)票(該公司確定折舊年限20年，殘值率0)，未做會(huì)計(jì)稅務(wù)處理6.接受捐贈(zèng)的原材料一批價(jià)款為30萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票5.1萬(wàn)元，未做會(huì)計(jì)處理7.將自產(chǎn)的電器成本為500萬(wàn)元，市場(chǎng)價(jià)為600萬(wàn)元做職工福利發(fā)放給職工，未做會(huì)計(jì)處理。 1.求應(yīng)補(bǔ)繳的增值稅 2.將產(chǎn)品做福利發(fā)給職工是否代扣代繳個(gè)人所得稅? 何項(xiàng)目扣繳 3.調(diào)賬后的會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額

我們公司去年財(cái)務(wù)做的賬，有一輛車以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒(méi)有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒(méi)有處理掉國(guó)定資產(chǎn)，一輛是賣了，但是憑證有做錯(cuò)差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺(jué)得對(duì)我個(gè)人來(lái)講有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬(wàn)以上，所以申請(qǐng)退稅要退在原來(lái)基礎(chǔ)上要退的加上這次改報(bào)表增加退稅額很多

老師你好，公司去年5月處置了一輛車，購(gòu)入價(jià)值98000元，沒(méi)有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，折舊計(jì)提完98000元，4S店把舊車置換了4000元，購(gòu)置了一輛新車20萬(wàn)元，4000元打到了公司賬面上。我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做處置固定資產(chǎn)的賬呢？具體賬務(wù)處理分錄，這4000元應(yīng)該交多少稅

老師，我們賬上2015年從其他公司購(gòu)買兩臺(tái)二手自卸車，當(dāng)時(shí)入固定資產(chǎn)20.45萬(wàn)元，掛賬未付錢，殘值率3%，2020年已經(jīng)折舊完，累計(jì)折舊198365元，今年重新談這兩輛車的價(jià)格，按16萬(wàn)來(lái)簽合同，我們公司又賣了一輛已經(jīng)折舊完的挖機(jī)給對(duì)方公司，抵5萬(wàn)元，所以我們給了對(duì)方公司16萬(wàn)-5萬(wàn)=11萬(wàn)，不涉及稅款發(fā)票的，內(nèi)賬，麻煩老師說(shuō)一下這個(gè)憑證該怎么做 你好，也就是你按照16萬(wàn)來(lái)買 借應(yīng)付賬款貸固定資產(chǎn)4萬(wàn) 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)， 借應(yīng)付賬款5萬(wàn)， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費(fèi)， 然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支， 借應(yīng)付賬款11萬(wàn)，貸銀行存款

請(qǐng)問(wèn)老師去年的3臺(tái)公司車輛已經(jīng)累計(jì)折舊了4年了，抵給個(gè)人他們?nèi)ミ^(guò)戶時(shí)分別開(kāi)票是150000、208000、12000合計(jì)370000沒(méi)有收到請(qǐng)所以一直沒(méi)有做賬，稅務(wù)局查到這3張發(fā)票說(shuō)我們有收入沒(méi)有報(bào)稅，現(xiàn)要求更正補(bǔ)報(bào)做在2023年12月份（補(bǔ)報(bào)增值稅、所得稅、印花稅）請(qǐng)問(wèn)怎么做賬務(wù)處理？