你好老師，保安服務(wù)公司之前沒收入時發(fā)生的職工工資 借：生產(chǎn)成本一一主營成本（工資） 貸：應(yīng)付職工薪酬一一職工工資 資產(chǎn)負(fù)債表上出現(xiàn)在存貨里了。 現(xiàn)在公司收有收入了，結(jié)轉(zhuǎn)成本把之前所有的生產(chǎn)成本在一個分錄結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？ 收到錢 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入一一安保服務(wù)費(fèi) 貸：貸應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（小規(guī)模專用） 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本一一職工工資（6一8月合計數(shù)） 貸：生產(chǎn)成本一一職工工資（6--8月合計數(shù)） 這樣對不老師？

老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發(fā)放的分錄也做了。現(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當(dāng)時10月末計提時借：是主營業(yè)務(wù)成本 n元 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應(yīng)付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財務(wù)軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點(diǎn)擊沖銷做 借：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務(wù)成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財務(wù)軟件下面點(diǎn)擊沖銷 做；借：其他應(yīng)付款900元 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

你好老師哦，我有一筆主營業(yè)務(wù)成本勞務(wù)費(fèi)分錄是這樣寫的： 計提2月份工資 借：主營業(yè)務(wù)成本一一人員工資2395 貸：應(yīng)付職工薪酬一一人員工資2395 借：主營業(yè)務(wù)成本一一勞務(wù)費(fèi)643 貸：勞務(wù)成本一一勞務(wù)費(fèi)643 然后打出來的資產(chǎn)負(fù)債表剛好左右不平。資產(chǎn)這邊比負(fù)債這邊多了這個勞務(wù)費(fèi)的643元。 老師我應(yīng)該正確怎么處理？

老師您好，我們是一家小規(guī)模的建筑公司，在2022年1到6月，合計計提了26萬的人工成本。會計分錄如下 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款 并相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)了損益 在9月份的時候，我沖回了這筆分錄 借:主營業(yè)務(wù)成本（紅字） 貸:應(yīng)付賬款（紅字） 9月份發(fā)生材料成本192775.5元，結(jié)轉(zhuǎn)材料成本 借:主營業(yè)務(wù)成本192775 .5 貸:原材料192775.5 但是目前出現(xiàn)了，主營業(yè)務(wù)成本的負(fù)數(shù)余額，請問該怎么處理呢？

老師:你好！ 請問匯算清繳5050表可以不填嗎？我們之前是代賬公司做賬，前兩年的匯算清繳都沒有填這張表。 代賬公司之前都沒有計提勞務(wù)費(fèi)，發(fā)放時: 借:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi) 貸:銀行存款/現(xiàn)金 有成本票后: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付工資–勞務(wù)費(fèi)。 之前缺成本票，很多勞務(wù)費(fèi)沒有歸集成本，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是負(fù)數(shù)。由于工程款只結(jié)算了一部分， 我現(xiàn)在要是納稅調(diào)減，那利潤就成負(fù)數(shù)了，我能不能匯算清繳不調(diào)整，到2023年再結(jié)轉(zhuǎn)成本時調(diào)整呢？