老師，請(qǐng)問(wèn)一下現(xiàn)在就是我們公司進(jìn)口了20噸的貨，單價(jià)一萬(wàn)元一噸，現(xiàn)在有5噸的貨有質(zhì)量問(wèn)題，還沒(méi)賣(mài)出去，但是已經(jīng)繳納了進(jìn)口關(guān)稅跟增值稅了，我的賬上是這樣記錄的，借：庫(kù)存商品~A產(chǎn)品 21萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 5萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-外國(guó)公司20萬(wàn)，銀行存款6萬(wàn)?，F(xiàn)在5噸就是有質(zhì)量問(wèn)題，賣(mài)不了，但是我已經(jīng)抵扣了增值稅了，現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出要怎么轉(zhuǎn)？
你好，現(xiàn)在是報(bào)廢嗎？
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老師，您好！進(jìn)口一批商品總貨款10萬(wàn)元，因運(yùn)輸途中貨柜問(wèn)題產(chǎn)生商品質(zhì)量變差，經(jīng)評(píng)估，殘值為5萬(wàn)元，獲取理賠5萬(wàn)元。賬務(wù)如下： 1、購(gòu)入供應(yīng)商開(kāi)票入賬分錄 借：庫(kù)存商品 88495.58 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 11504.42 貸：應(yīng)付賬款-**公司 100000 2、收到理賠款 借：銀行存款 50000 貸：營(yíng)業(yè)外收入 50000 3、該批商品低價(jià)賣(mài)出時(shí) 借：銀行存款 50000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 44247.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）5752.21 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 88495.58 貸：庫(kù)存商品 88495.58 該批商品不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，您幫我看看這樣處理是否正確
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老師我們公司從國(guó)內(nèi)A公司采購(gòu)了一批貨100噸，每噸10萬(wàn)元，A公司給我們開(kāi)具發(fā)票了，入庫(kù)時(shí)發(fā)票少了1噸，我們收到采購(gòu)發(fā)票時(shí)，借：庫(kù)存商品100萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）13萬(wàn)，貸：銀行存款113萬(wàn)，但是現(xiàn)在就是要沖紅，我們又做了抵扣，現(xiàn)在就是沖紅了，我們?cè)撛趺醋龇咒浤?，又怎么?9噸發(fā)票入賬呢，請(qǐng)老師寫(xiě)成相關(guān)分錄一下，謝謝
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我們從A公司采購(gòu)了500噸貨物，單價(jià)一萬(wàn)元一噸，同時(shí)A公司給我開(kāi)具了500噸發(fā)票，我們的入庫(kù)分錄是這么做的，借：庫(kù)存商品500萬(wàn)，應(yīng)交稅稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅65萬(wàn)，貸：銀行存款565萬(wàn)。當(dāng)時(shí)我們采購(gòu)時(shí)是直接把貨運(yùn)輸?shù)轿覀兛蛻?hù)B公司手上，貨到達(dá)了B公司發(fā)現(xiàn)貨破損了1噸，現(xiàn)在A公司不作廢這500噸發(fā)票，還要退錢(qián)給我們1噸的破損賠償費(fèi)：10500元，請(qǐng)問(wèn)我們收到這10500元，怎么做分錄？請(qǐng)把這收到10500元的分錄寫(xiě)出帶有數(shù)字的分錄給我們一下可以嗎？謝謝老師
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老師我們從A公司采購(gòu)了一批貨100噸，單價(jià)1萬(wàn)元一噸，稅額13萬(wàn)，我們支付A公司113萬(wàn)元，并且收到A公司給我們開(kāi)具100噸的發(fā)票，但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸，但是我們也把這100噸入庫(kù)了，借：庫(kù)存商品100萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13萬(wàn)， 貸：銀行存款113萬(wàn)。現(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金，現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬(wàn)元+5000=15000元，但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅，我們卻做了100噸入庫(kù)，現(xiàn)在該怎么辦呢？？？收到了100噸入賬了，并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
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老師我們從A公司采購(gòu)了一批貨100噸，單價(jià)1萬(wàn)元一噸，稅額13萬(wàn)，我們支付A公司113萬(wàn)元，并且收到A公司給我們開(kāi)具100噸的發(fā)票，但是從A公司運(yùn)輸?shù)轿覀児就局袚p失了1噸，但是我們也把這100噸入庫(kù)了，借：庫(kù)存商品100萬(wàn)，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）13萬(wàn)， 貸：銀行存款113萬(wàn)?，F(xiàn)在我們公司要A公司賠付我們1噸的損失加上5000元賠償金，現(xiàn)在我們公司收入A公司的賠償1噸*1萬(wàn)元+5000=15000元，但是A公司并未把損失1噸發(fā)票沖紅，我們卻做了100噸入庫(kù)，現(xiàn)在該怎么辦呢？？？收到了100噸入賬了，并且收到了15000元的賠付怎么做分錄呢
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老師，假如供應(yīng)商24年給我們補(bǔ)貼款是20萬(wàn)，假如我們訂20萬(wàn)的貨他們會(huì)給20萬(wàn)的貨。在沒(méi)有收到發(fā)票前我們的賬務(wù)處理是，借 庫(kù)存商品 20萬(wàn) 貸 預(yù)付賬款20萬(wàn)。收到發(fā)票后知道其進(jìn)項(xiàng)稅是2.3萬(wàn)且是專(zhuān)票，因此我們又對(duì)專(zhuān)票進(jìn)行認(rèn)證，然后進(jìn)行賬務(wù)處理 借 庫(kù)存商品-2.3萬(wàn) 貸 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 -2.3萬(wàn)。貨已經(jīng)銷(xiāo)售完畢，但后來(lái)檢查又覺(jué)得這樣做不對(duì)，因?yàn)檫@個(gè)是供應(yīng)商給的補(bǔ)貼款，應(yīng)該是要沖減成本，又進(jìn)行了賬務(wù)修改， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 -20萬(wàn) 預(yù)付賬款-20萬(wàn)?，F(xiàn)在又感覺(jué)不對(duì)，老師能幫忙捋一捋嗎
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以前就是我們會(huì)把那個(gè)加班工資兩個(gè)周六的會(huì)顯現(xiàn)出來(lái)，就可能一一個(gè)周六是500，兩個(gè)就是各500，那現(xiàn)在的話就是站在那個(gè)勞動(dòng)法的角度上的話，是不是。他們就建議就是可以把周六的這個(gè)加班的時(shí)間，然后就是怎么樣平攤到合理的。然后就算的是周一到周五的這種加班，可能周一到周五的就按算7點(diǎn)5個(gè)小時(shí)這樣子。然后每天少的那個(gè)半個(gè)小時(shí)就勻到周六里面去。如何計(jì)算這個(gè)工資表合理呢
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2024年企業(yè)所得稅匯算清繳，不想退稅367.98元，在45項(xiàng)其他中調(diào)增了90282.33，退稅金額就是0元，但是公司固定資產(chǎn)原值只有59362.84元，本年折舊和稅收折舊都是5097.27元，沒(méi)有一次性抵扣。是不是調(diào)增45項(xiàng)其他有沖突？？謝謝老師。
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沒(méi)有報(bào)廢，現(xiàn)在要把這5噸貨退還回去給國(guó)外公司
借銀行存款、貸、庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
為啥還有做貸：庫(kù)存商品這個(gè)科目呢？？？？我們現(xiàn)在只抵扣了進(jìn)口增值稅，為何要做貸：庫(kù)存商品？？？？
你貨物退回去，你這個(gè)庫(kù)存商品不減少嗎
我什么時(shí)候說(shuō)我的貨物是退回去的呢？？？？我只是說(shuō)我現(xiàn)在抵扣了進(jìn)口增值稅，現(xiàn)在貨還在我們公司手上，但是這批貨就是不能再?lài)?guó)內(nèi)銷(xiāo)售了
15:24說(shuō)的 現(xiàn)在要把這5噸貨退還回去給國(guó)外公司 2024-12-11 15:24
借庫(kù)存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 需要退回，還沒(méi)有退回的做這個(gè)。
還沒(méi)有退回的做這個(gè)分錄：借庫(kù)存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？？？這個(gè)分錄是什么意思嗎？不太明白，請(qǐng)老師您解釋一下
實(shí)際有購(gòu)入紅沖不了庫(kù)存商品，那只能加稅合計(jì)轉(zhuǎn)出到庫(kù)存商品， 不允許抵扣，就是價(jià)稅合計(jì)做成本里面
老師我感覺(jué)你做的的分錄我都看不懂，也不知道啥意思不明白，那你為什么不把那個(gè)5噸有問(wèn)題的貨就只做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？為啥這個(gè)時(shí)候分錄一定要做貸：庫(kù)存商品，為什么不能直接做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)，就借：待處理財(cái)產(chǎn)損益，貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
那你的稅額不允許抵扣，是不是加稅合計(jì)做庫(kù)存商品里面去。你為什么要做待處理財(cái)產(chǎn)損益，待處理財(cái)產(chǎn)損溢這個(gè)是盤(pán)點(diǎn)的 借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 以后退貨借銀行存款貸庫(kù)存商品價(jià)稅合計(jì)金額