我們公司今年7?進項票沒到，就暫時進行了成本暫估：eg借：主營業(yè)務成本-暫估成本110w，貸：應付賬款-暫估110萬。后來發(fā)票分兩三個月進來的，就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對應金額暫估 重新做一筆結轉成本的分錄了（借：主營業(yè)務成本-暫估成本 -80w，貸：應付賬款-暫估 -80w）這樣對嗎？最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30，實際只到10了，是不是也正常 先沖紅30w的暫估，再做個10w的正常成本結轉？
你好，你發(fā)票到了多少充多少，你第一次是到了80嗎？
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄
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Q
請問1月有收入，沒成本，暫估了成本，借 主要業(yè)務成本 貸 應付賬款_暫估 2月收到發(fā)票是先紅沖原來的分錄，借 主要業(yè)務成本紅字 貸 應付賬款-暫估紅字，再按發(fā)票金額入賬嘛，借 主要業(yè)務成本 貸 銀行存款 ，2月沒有收入，分錄是這樣嗎
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Q
您好，老師，我暫估入庫成品，借 庫存商品 貸 應付賬款—暫估，等收到發(fā)票后，做相反分錄沖掉這這張憑證，再按照正確的 借庫存商品 應交稅費 進賬 貸 應付賬款 ，那我這個成本結轉在第一次暫估時候我就結轉完了，下次收到正確發(fā)票我成本結轉就不能再做成本結賬了是嗎？
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Q
老師，去年12月份的會計暫估成本400萬（借主營業(yè)務成本貸應付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營業(yè)務成本-負數(shù)貸應付賬款暫估負數(shù)），因為我們這兩個月沒有收入，所以成本沒有辦法結轉，但是有發(fā)票回來，我需要沖減暫估，然后結轉成本的時候就會設計到主營業(yè)務成本，怎么處理呢
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Q
老師，2023.4我們這暫估一筆300萬的分錄，5.6.7陸續(xù)收到了發(fā)票，然后在做暫估分錄負數(shù)（借主營業(yè)務成本負數(shù)貸應付賬款暫估），由于這兩個月沒有開發(fā)票沒有收入，我要是做暫估負數(shù)的話，利潤表本期數(shù)的營業(yè)成本就是負數(shù)了
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你把你每次發(fā)票到了多少金額寫上，然后再寫上賬務處理。
截圖里這樣
這樣對嗎
你的實際成本是多少？實際成本是90嗎？
是的話正確的沒有問題。
是的 實際只有90
正確的，沒有問題，就是這么做。
那暫估成本是不是就該按照不含稅金額進行暫估
是的是的，不考慮增值稅的。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。