老師您好，前幾天在會計學堂請教了老師一個問題：就是我們是建筑行業(yè)，我問是不是沒有收入的情況下不能結(jié)轉(zhuǎn)成本。老師說是的，但我前幾個月結(jié)轉(zhuǎn)了怎么辦，可以做分錄把它調(diào)回來么？之前是把工程施工--合同成本--材料費、勞務(wù)費等結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面去了，主營業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤 里面去了，我可以按這個原路返回做分錄么？

請問老師有個問題想問一下，我單位2021年個人所得稅申報表已經(jīng)申報了，并且已經(jīng)計入當期成本，只不過實發(fā)工資沒有發(fā)放，因為單位沒有錢支付，現(xiàn)在有個員工不愿意申報2021年匯兌清繳明細表，因為需要繳納個稅，專管員讓我去大廳更改申報，我已經(jīng)更改過來了，不過牽涉跨年度申報牽涉年報問題我想問賬務(wù)怎么處理牽涉利潤分配.以前年度損益調(diào)整還有應(yīng)付職工薪酬，那賬務(wù)怎么處理，我把工資表發(fā)給你一下，應(yīng)付工資科目明細怎么做/，

請問老師，我們是電梯工程有限公司，因為之前一直沒有做電梯庫存，所以一直以來的進項電梯都直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，但是今年換老板之后開始需要做庫存了，很多電梯以前都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是發(fā)票今年才開，請問這部分庫存應(yīng)該怎么做

#提問#我們是工程勞務(wù)公司簡易計稅掛在2022年在工程施工科目下掛450967項目沒有完，在2022年沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，也沒有給工人申報個稅，只是把工資發(fā)完了，在2023年項目完了之后在做成本結(jié)轉(zhuǎn)。沒有申報個稅做了臨時工資可以嗎？如果要調(diào)整用不用在2022年匯算清繳時調(diào)整還是不用，麻煩老師回復(fù)一下

老師，之前因為稅務(wù)問題，工資清0了，然后我們24年把工資找回了，分錄要怎么做，是改之前的，還是在24年直接做一筆，沒有工程施工，應(yīng)該放哪個科目，因為成本過大，不能放成本里，老師都給我回答下